Сведения о бенефициарном владельце — образец заполнения



Бесплатная юридическая консультация:Сведения о бенефициарном владельце - образец заполнения

  • (наименование организации, ИНН)
  • Бенефициарный владелец – физическое лицо, которое в конечном счете прямо или косвенно (через третьих лиц) владеет (имеет преобладающее участие более 25% в капитале) Клиентом – юридическим лицом, либо имеет возможность контролировать действия Клиента.
  • В случае, если владельцем более 25% капитала является юридическое лицо, необходимо указать конкретное физическое лицо, которое в конечном счете прямо или косвенно (через третьих лиц) владеет (имеет преобладающее участие более 25% в капитале) юридическим лицом, либо имеет возможность контролировать действия этого юридического лица.

Источник: http://gigabaza.ru/doc/165200.html

Памятка по заполнению Анкеты физического лица – бенефициарного владельца

Памятка

по заполнению Анкеты физического лица – бенефициарного владельца

Уважаемые дамы и господа, клиенты КБ «Энерготрансбанк»,



Бесплатная юридическая консультация:Сведения о бенефициарном владельце - образец заполнения

Напоминаем Вам, что в соответствии с действующими нормативными документами Российской Федерации, Вам необходимо предоставить в Банк, обслуживающий счета Вашей компании заполненную анкету бенефициарного владельца компании юридического лица. Если бенефициарным владельцем юридического лица клиента банка являются несколько физических лиц с долей участия более 25% каждый, то анкета заполняется на каждого бенефициара.

  1. Анкета предоставляется Вами в Банк в следующих случаях:
  2. 1) при открытии счёта юридического лица,
  3. 2) при уже открытых счетах не реже одного раза в год для подтверждения предоставленных ранее данных,
  4. 3) при внесении изменений в состав участников не позднее 3-х дней от даты изменений внесенных в ЕГРЮЛ.
  5. 

Бесплатная юридическая консультация:Сведения о бенефициарном владельце - образец заполнения

Внимание! Если учредителями юридического лица клиента банка являются другие юридические лица, в этом случае на отдельном листе Вам необходимо указать степень взаимосвязи между учредителями-юридическими лицами и конечным бенефициарным владельцем физическим лицом. Примеры заполнения в Приложении

  • — Для граждан РФ указывается вид документа, серия и номер, орган, выдавший документ, дата выдачи документа, код подразделения.
  • — Для иностранных граждан указываются полные реквизиты документа удостоверяющего личность, по которому иностранный гражданин въехал в РФ.
  • — Для граждан РФ не заполняется.

— Для иностранных граждан указываются полные сведения о въездной визе, виде на жительство, разрешение на временное пребывание и д.р., и данные миграционной карты, которые дают право иностранному гражданину находиться на территории РФ.



Бесплатная юридическая консультация:Сведения о бенефициарном владельце - образец заполнения

Внимание! Указываются только реквизиты документов, действующих на дату заполнения анкеты.

— Для граждан РФ указывается ИНН при его наличии.

  1. — Для иностранных граждан указывается аналог номера налогоплательщика или иной регистрационный номер физического лица, принятый в обычаях делового оборота страны регистрации.
  2. (1) — В этом случае на отдельном листе вам необходимо указать степень взаимосвязи между учредителями юридическими лицами и конечным бенефициарным владельцем.
  3. (2) — Если бенефициарным владельцем юридического лица клиента банка являются несколько физических лиц с долей участия более 25% каждый, то анкета заполняется на каждого бенефициара.

Приложение.Примеры предоставления информации о физических лицах — бенефициарных владельцах, а также о степени взаимосвязи между учредителями-юридическими лицами и конечным бенефициарным владельцем физическим лицом. Пример 1.



Бесплатная юридическая консультация:Сведения о бенефициарном владельце - образец заполнения

  • Компания 1 (К 1) – клиент Банка, в составе учредителей имеет:
  • — Физическое Лицо 1 (ФЛ 1) с долей участия 50 %
  • — Физическое Лицо 2 (ФЛ 2) с долей участия 50 %

В таком случае Анкета физического лица – бенефициарного владельца заполняется на каждого учредителя, Вы предоставляете в Банк две анкеты.Пример 2.

Компания 1 (К 1) – клиент Банка, в составе учредителей имеет:



Бесплатная юридическая консультация:Сведения о бенефициарном владельце - образец заполнения

  1. — Физическое Лицо 1 (ФЛ 1) с долей участия 80 %
  2. — Физическое Лицо 2 (ФЛ 2) с долей участия 20 %

В таком случае Анкета физического лица – бенефициарного владельца заполняется только на одного учредителя, доля которого превышает 25% от общего размера уставного капитала, т.е. на ФЛ 1.Пример 3.

  • Компания 1 (К1) – клиент Банка, в составе учредителей имеет:
  • — Компанию 2 (К2) с долей участия 30%
  • 

Бесплатная юридическая консультация:Сведения о бенефициарном владельце - образец заполнения

  1. — Компанию 3 (К3) с долей участия 30 %
  2. — Физическое Лицо 1 (ФЛ1) с долей участия 30 %
  3. — Физическое Лицо 2 (ФЛ2) с долей участия 10 % В этом случае Вам необходимо:

— заполнить анкету на ФЛ 1, т.к. доля его участия в К1 превышает 25%

— отдельно заполнить такую же анкету на каждую компанию К2 и К3 (т.к. доля обеих в капитале К1 превышает 25%), где раскрыть информацию о конечных собственниках компаний К2 и К3.

Бесплатная юридическая консультация:Сведения о бенефициарном владельце - образец заполнения

Если, в составе учредителе К2 и К3 также присутствуют юридические лица с долей участия свыше 25%, то Вам необходимо и далее раскрыть информацию до конечного собственника.

Источник: http://filling-form.ru/other/2938/index.html

Справка о бенефициарах — образец заполнения

Справка о бенефициарах — образец предлагается нами для субъектов, которые обязаны представлять такую справку по правилам закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от 07.08.2001 № 115-ФЗ (далее — закон № 115). Указанная справка является одним из инструментов борьбы с отмыванием денег через подставные компании.

Кто обязан представлять справку о бенефициарных владельцах и кто вправе ее требовать

Сведения о бенефициарных владельцах, под которыми в ст. 3 закона № 115 понимаются физлица, владеющие компаниями или оказывающие влияние на их управление (напрямую или через других лиц), являются обязательной частью документации юридического лица, совершающего операции с деньгами или имуществом. Под владением понимается не менее чем 25%-е участие.

Схемы для определения бенефициарного владельца нет, поэтому, несмотря на отличие в терминологии (бенефициарные владельцы и юрлицо в законе № 115 — взаимозависимые лица в Налоговом кодексе РФ), можно предложить использовать метод, определенный в ст. 105.2 НК РФ.



Бесплатная юридическая консультация:Сведения о бенефициарном владельце - образец заполнения

Перечень субъектов, обязанных хранить указанные сведения, содержится в ст. 5 закона № 115. Ряд юрлиц из этого списка освобождены от обязанности вести учет бенефициарных владельцев (абз. 2–5 подп. 2 п. 1 ст. 7 закона № 115):

  • органы госвласти;
  • предприятия и учреждения, в которых долю более 50% имеют РФ, ее регионы или муниципальные образования, и др.

Список необходимо вести постоянно и 1 раз в год обновлять, самостоятельно выясняя личные данные владельцев. Юрлицо обязано представлять его по правилам, утв. постановлением Правительства РФ от 31.07.2017 № 913, по запросу:

  • ФНС и ее подразделений;
  • Росфинмониторинга и его межрегиональных управлений.

Источник: http://rentacar-spb.ru/anketa-beneficiarnogo-vladelca-fizicheskogo-lica/

О бенефициарных владельцах

В абз. 13 ст. 3 Закона № 115-ФЗ дано четкое определение бенефициара.

Когда речь идет о противодействии отмыванию доходов, полученных преступным путем, под бенефициарным владельцем понимается физическое лицо, которое в конечном счете прямо или косвенно (через третьих лиц) владеет (имеет преобладающее участие) более 25% в капитале организации либо имеет возможность контролировать действия клиента другими способами.

К сведению СвернутьПоказать

Физические лица с точки зрения Закона № 115-ФЗ «владеют» сами собой, если не доказано иное. Конечно, фраза: «бенефициарным владельцем… физического лица считается это лицо» вызывает улыбку, но именно таким оригинальным образом сформулирован закон.

Как видно, законодатель оставил для правоприменителей очень широкое поле деятельности. «Физика» можно признать бенефициаром как по одному четкому критерию (владение более 25% в уставном капитале), так и по абстрактной «возможности контролировать действия клиента».

Контроль над капиталом

  • Бенефициарное владение может быть прямым или косвенным.
  • С прямым владением все относительно понятно: если «физик» владеет 25% акций (долей в уставном капитале), он признается бенефициаром.
  • Пример 1 СвернутьПоказать

Долями в ООО «Ромашка» владеют два физических лица по 50% каждый. Оба они будут признаны бенефициарными владельцами.

Сведения о бенефициарном владельце - образец заполнения

С косвенным контролем дела обстоят несколько сложнее. Здесь вариантов может быть гораздо больше.

Пример 2 СвернутьПоказать

Среди участников ООО «Ромашка» одно физическое лицо (доля 50%) и два юридических лица, у каждого из которых по 25%. Однако 100% долей в обоих юридических лицах находятся в собственности одного физического лица. Соответственно, оба «физика» по-прежнему являются бенефициарными владельцами.

Сведения о бенефициарном владельце - образец заполнения

Возможны и более сложные вариации опосредованного владения, например, родителей или опекунов через несовершеннолетнего или недееспособного опекаемого.

Сведения о бенефициарном владельце - образец заполнения

Бенефициарами может быть признана группа родственников, притом что доля каждого из них может быть меньше контрольной величины. Логика в этом случае достаточно проста — родственники имеют влияние друг на друга, а значит, могут совместно реализовывать свои права.

Сведения о бенефициарном владельце - образец заполнения

Братья Сидоровы совместно контролируют 40% долей в уставном капитале ООО «Ромашка». Так же совместно они могут быть признаны бенефициарами.

В целом процедура определения бенефициарных владельцев через прямое или косвенное владение «долей в бизнесе» интуитивно понятна. Куда больше вопросов обычно вызывает «возможность контролировать действия клиента».

Другие способы контроля

Источник: https://tesintec.ru/o-benefitsiarnyh-vladeltsah-939/

Сведения о бенефициарном владельце — где взять образец заполнения? — все о налогах

  • Сведения о бенефициарном владельце - образец заполненияСведения о бенефициарном владельце - образец заполнения
  • Где используется понятие бенефициарного владельца
  • В чем отличие бенефициарного владельца от выгодоприобретателя
  • Кто и для чего выявляет бенефициаров, как сведения о бенефициарных владельцах предоставляются через ФНС РФ
  • Какие сведения должен содержать список бенефициарных владельцев
  • Обязанности юридических лиц по закону № 115-ФЗ

Где используется понятие бенефициарного владельца 

Законодатель не первый год предпринимает меры, направленные на реализацию возможности привлечения к имущественной ответственности не только юрлица, но и физических лиц, в интересах которых оно действует и совершает сделки. В нашей статье мы рассмотрим, когда, каким образом и в каком виде формируются сведения о бенефициарных владельцах, которые обязано представлять юрлицо.

Наряду с этим понятием, введенным законом «О противодействии легализации…» от 07.08.2001 № 115-ФЗ (далее — закон № 115-ФЗ), «поднятию корпоративной вуали» способствуют разные системы норм:

Особенность каждого из понятий такого рода — его строго целевое (телеологическое) наполнение, которое определяется законом. Из этого вытекает, что аффилированность или подконтрольность лица, если они доказаны, имеют значение для определения бенефициарности только при соответствии полученной информации закону № 115-ФЗ.

Бенефициарный владелец, таким образом, устанавливается только по закону № 115-ФЗ. Его нужно отличать от выгодоприобретателя.

В чем отличие бенефициарного владельца от выгодоприобретателя 

Этимологически термины «бенефициар» и «выгодоприобретатель» практически тождественны, т. к. бенефит — это также выгода, а бенефициар — тот, кто ее получает. Но в законе № 115-ФЗ эти 2 термина содержательно различны:

  • Бенефициарный владелец — это физлицо, которое определяется исходя из его возможности прямо или косвенно контролировать действия проверяемого лица на документально подтвержденном основании. Это может быть владение более 25% уставного капитала или иной способ влиять на принимаемые решения.
  • Выгодоприобретатель — физлицо или юрлицо, которое является получателем дохода от операции, проводимой лицом. Это может быть принципал по агентскому договору или иной субъект, в данном случае возможность контролирующего воздействия не рассматривается. Его особая характеристика — то, что он извлекает выгоду из действий проверяемого лица только по конкретной проводимой операции, а не от всей его деятельности (см. информационное сообщение о типовых вопросах…, опубликованное на сайте Росфинмониторинга). 
Читайте также:  Как и кто будет платить курортный сбор в россии?

Из приведенных понятий видно, что они могут пересекаться, одно и то же лицо может выполнять одновременно 2 роли по отношению к проверяемому.

Кто и для чего выявляет бенефициаров, как сведения о бенефициарных владельцах предоставляются через ФНС РФ 

Цели получения информации о бенефициарах определяются назначением норм закона № 115-ФЗ — противодействие вводу в законный оборот денежных средств, полученных преступным способом. Это вытекает из понятия легализации (ст. 3 закона № 115-ФЗ).

Своих бенефициарных владельцев обязано выявлять каждое юридическое лицо на основании ст. 6.1 закона № 115-ФЗ. Кроме того, эти сведения собирают банки и другие организации (подп. 2 п. 1 ст. 7 закона № 115-ФЗ).

В обязательном порядке сведения подлежат представлению по запросам в уполномоченные органы, к числу которых в первую очередь относятся ФНС РФ и специально созданный государственный орган — Росфинмониторинг, образованный Указом Президента РФ от 13.06.2012 № 808.

Источник:

Сведения о бенефициарных владельцах юридического лица – образец

Источник: https://nalogmak.ru/strahovye-vznosy/svedeniya-o-benefitsiarnom-vladeltse-gde-vzyat-obrazets-zapolneniya-vse-o-nalogah.html

Сведения о бенефициарном владельце: образец заполнения

В основе создания любой коммерческой компании лежит формирование ее уставного капитала. Он в свою очередь может принадлежать другим юрлицам либо же обычным гражданам – физлицам, являющимся учредителями или акционерами.

Таким образом каждая организация кому-то принадлежит, у нее есть совершенно определенные владельцы, которые в некоторых случаях могут оказывать влияние на процесс ведения деятельности. В то же время само по себе юрлицо является субъектом права, несет самостоятельную ответственность и определенные обязательства по факту своей регистрации.

Рядом нормативных актов установлены рамки, которые позволяют соблюсти баланс между интересами компании и ее собственниками. Так, например, Федеральным законом от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ (ред. от 29.07.

2017) «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» установлено понятие, что такое бенефициарный владелец юридического лица, сведения о котором обязана собирать и хранить каждая компания.

Что такое бенефициарный владелец юрлица

Статьей 3 выше упомянутого закона №115-ФЗ понятие бенефициарного владельца юридического лица применяется в отношении физического лица, которое на прямую или через третьих лиц владеет более 25% в уставном капитале юридического лица либо имеет возможность контролировать его действия. Бенефициаром физлица является само физлицо, проще говоря каждый гражданин самостоятельно блюдет свои интересы, принимает решение и несет за них ответственность. Впрочем, законом предусмотрены и исключения: бенефициарным владельцем физлица может быть иное физлицо.

Но вернемся к понятию бенефициаров юрлица. Каждая организация обязана хранить сведения о своих бенефициарных владельцах.

  Образец таких сведений должен содержать ряд обязательных данных, как то ФИО, дата рождения, гражданство, паспортные данные, а также данные миграционной карты или документа, подтверждающего право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание или проживание в России, адрес места жительства и, в случае его наличия, ИНН. Данный перечень установлен пунктом 1 статьи 7 Закона № 115-ФЗ, а статья 6.1 того же нормативного акта обязывает юридическое лицо не только единоразово собрать и запротоколировать данные сведения, то и регулярно и ежегодно обновлять информацию о своих бенефициарах. Причем запрашивать данные для этого организация может непосредственно у своих владельцев, а они в свою очередь обязаны ей их предоставить.

Предоставление информации о бенефициарах

Какого бы то ни было отчета о бенефициарных владельцах юрлица на постоянной основе не подают.

Однако каждая организация должна быть готова к тому, что данные сведения она обязана будет представить в ИФНС или в Федеральную службу по финансовому мониторингу по соответствующему запросу.

Если какими-то данными компания не обладает, то вместо них она может продемонстрировать подтверждение действий, которые были предприняты для сбора необходимой информации.

Порядок обмена данными о бенефициарах

Сроки и порядок раскрытия информации о бенефициарах либо о мерах по установлению этих сведений перед ФНС и ФСМС установлены в постановлении Правительства РФ от 31 июля 2017 года № 913.

Данные контролирующие организации имеют право делать запросы компаниям на бумаге или в электронном виде.

Причем в последнем случае компания также обязана ответить электронно – по телекоммуникационным каналам связи либо же файловым документом на оптическом или цифровом носителе с приложением сопроводительной бумажной версии (п. 5 Правил, утв. Постановлением № 913).

Сведения предоставляются строго на дату, указанную в запросе. На оформление ответа отводится 5 рабочих дней со дня получения документа из контролирующего органа.

Непредставление запрошенных сведений, а также сам факт нарушения обязанностей по хранению или обновлению сведений о собственных бенефициарах грозит компании штрафом в размере от 100 000 рублей до 500 000 рублей. Руководитель такой организации также может быть оштрафован на сумму 30 000-40 000 рублей (ст. 14.25.1 КоАП РФ).

Сведения о бенефициарных владельцах юридического лица, образец

В действующем законодательстве нет установленной формы подачи информации о бенефициарах. Образец сведений о бенефициарных владельцах составляется в свободной форме в ответ на полученный запрос контролеров. С учетом выше приведенных данных, которые должен включать такой ответ, он может выглядеть следующим образом: 

Сведения о бенефициарных владельцах ООО «Альфа»

Бенефициарным владельцем ООО «Альфа» является Иван Николаевич Краснов – единственный учредитель общества, обладающий 100% доли в уставном капитале.

Сведения о бенефициаре: И.Н. Краснов, 12.08.1971 г.р.,

гражданство: РФ,

ИНН: 773112345678.

Паспортные данные: серия 46 05 № 123456, выдан ТП №1 в гор. Мытищи ОУФМС России по Московской обл. в Мытищинском р-не.

Зарегистрирован по адресу: Москва ул Летчика Бабушкина, д. 6 кв. 45.

Источник: https://spmag.ru/articles/svedeniya-o-beneficiarnom-vladelce-obrazec-zapolneniya

Образец сведений о бенефициарных владельцах

В 2016 году в ФЗ №115 от 7 августа 2001 года были внесены изменения, касающиеся легализации получения доходов и выведения прибыли из тени. Статья 6.

1 оговаривает возможность того, что любой контрагент юридического лица вправе идентифицировать сведения о бенефициарном владельце, образец заполнения будет представлен вниманию нашим читателям ниже.

Каким образом получить информацию, и не будет ли передача сведений считаться нарушением закона о защите персональных данных, рассмотрим в нашей редакции.

Понятие бенефициарного собственника

Бенефициарным собственником может являться одно лицо или группа лиц, прямо или косвенно владеющих более 25% полномочий управления компанией.

Бенефициар управляет компанией и принимает важные решения при ведении бизнеса, но при этом его личность может быть не идентифицирована и не указана в правоустанавливающих документах, но он будет являться владельцем всех или большей части активов, извлекая материальную выгоду от бизнеса компании.

Часто бенефициарные собственники стоят за чередой нфирм, что может быть использовано в противозаконных целях. Например:

  • получение доходов нелегальным путем;
  • финансовая поддержка терроризма;
  • коррупция;
  • сокрытие доходов с целью уменьшить налогооблагаемую базу.

Цель получения сведений о бенефициарах

Бенефициары нелегальным путем руководят процессом хозяйствования, принимают важные решения, получают доходы, то есть являются полноценными собственниками юридического лица, при этом клиенты могут и не догадываться о наличии бенефициара.

Поэтому изменения, коснувшиеся ФЗ №115, направлены на легализацию процесса ведения бизнеса, основная задача – вывести прибыль из тени. Все контрагенты юр.

лица вправе провести мониторинг клиентов компании с целью получить сведения о бенефициарных владельцах юридического лица, образец документа представлен у нас на сайте.

При выявлении нарушений контрагенты обязаны уведомить об этом факте государственные структуры. При установлении личности бенефициара организации обязаны хранить сведения о них на протяжении 5 лет.

Передача информации не является нарушением законодательства о защите персональных данных.

Более того, выявление бенефициара и уведомление об этом факте контролирующих органов считается обязанностью учредителей и участников.

Какие сведения необходимо собирать?

Обязанность уведомления государственные структуры о факте нарушений, связанных с противодействием легализации доходов, закреплена положениями ФЗ №115. При выявлении факта нарушений и установлении личности бенефициара учредитель или участник обязаны уведомить об этом контролирующие органы. Образец сведений о бенефициарных владельцах должен содержать следующую информацию:

  1. Если бенефициар юридическое лицо: название юр. лица, принадлежность к организационно-правовой структуре, ИНН, ОГРН, адрес нахождения юридического лица, для иностранных компаний – номер регистрации, адрес регистрации.
  2. Если бенефициаром выступает физическое лицо (гражданин): ФИО, принадлежность к гражданству РФ, дату рождения, номер и серию паспорта, миграционной карты (при наличии) и документа дающего право иностранному лицу или лицу без гражданства находится на территории РФ, фактический адрес проживания, адрес регистрации (при наличии), ИНН (при наличии).

Контролирующие органы вправе запрашивать данные о наличии бенефициаров, а организации, в свою очередь, обязаны представлять сведения о бенефициарном владельце, образец не имеет строго утвержденной формы, но должен отражать всю полноту данных о личности нелегального собственника. Вышеперечисленные сведения являются обязательными для отражения, при наличии дополнительной информации, она также должна быть внесена в документ.

Источник: https://okbuh.ru/otchetnost/obrazets-svedeniy-o-benefitsiarnyih-vladeltsah

Сведения о бенефициарном владельце образец заполнения

Здравствуйте, уважаемые читатели финансового журнала «Richpro.ru»! В данной статье мы хотим рассказать, кто такой конечный бенефициар (выгодоприобретатель), кто такие бенефициарные владельцы, чем отличаются бенефициары от выгодоприобретателей и так далее.

Ведь развитие экономических отношений подразумевает появление новых субъектов этой сферы хозяйственной деятельности общества, для обозначения которых используются специальные термины.

Читайте также:  Доказательства в административном судопроизводстве

При формировании рыночной экономики такими субъектами стали категории лиц, получающих прибыль от различных видов предпринимательской деятельности или извлекающие доход путем использования инвестиционных инструментов. Для определения таких лиц и используется данный термин.

  • Бенефициар — кто это такой;
  • Отличия бенефициаров от выгодоприобретателей;
  • Кто такой бенефициарный владелец (собственник) и как подать сведения о бенефициарном владельце — кому и для чего они нужны;
  • Как пресечь нарушение прав бенефициары — права и обязанности
  • и так далее.

Итак, рассмотрим каждый пункт подробно.

1. Кто такой бенефициар — полное описание термина

  • Данный термин происходит от французского слова, обозначающего пользу , прибыль .
  • Поэтому самое простое определение термина «бенефициар» (также бенефициарий) – это лицо, получающее прибыль.
  • В менее упрощенном понимании, бенефициар (выгодоприобретатель)– это лицо, которому фактически принадлежат активы, хозяйственные объекты и иные ценности организации.

В экономической деятельности не всё определяется размером, получаемого в данный период, дохода. Важны также перспективы и направления деятельности по извлечению прибыли и здесь уже важен источник управления финансовыми потоками, ведь от их распределения и использования , зависит и жизнеспособность какого-либо коммерческого предприятия, объем получаемого дохода.

Поэтому, в более широком понимании, бенефициарами (выгодоприобретателями) считаются не только физические и юридические лица, имеющие доход от определенных финансовых операций, но и лица имеющие возможность контроля деятельности организации и распоряжения её имуществом.

То есть, бенефициары — это лица, фактически владеющие определенной компанией.

2. Кто такие бенефициарные владельцы — определение

Законодательное определение бенефициарного владельца содержится в Федеральном законе РФ № 115 от 07.08.2001 года.

  1. Рекомендуем к прочтению: Образец заполнения 3 ндфл на лечение за 2019 год
  2. Согласно этого определения:
  3. Бенефициарный владелец— это физическое лицо, которое прямо или косвенно имеет преобладающее участие в юридическом лице (более 25 % ) и возможность контролировать действия юридического лица.
  4. В этом же нормативном акте содержится определение выгодоприобретателя как лица, к выгоде которого происходят действия в отношении денежных средств и имущества, в том числе и на основании соответствующих договоров (агентских, поручительских, доверительного управления, комиссии).

Кого называют бенефициарным владельцем и кто им может стать

В зависимости от сферы экономических отношений и возникающих в процессе распоряжения имуществом ситуаций, значение термина «бенефициар» может несколько различаться.

Исходя из вида деятельности и отношения к имуществу, бенефициарами могут являться:

  • наследники, указанные в завещании как лица, принимающие определенное имущество в собственность или в управление, а также лица, являющиеся выгодоприобретателями в случае смерти получателя каких-либо выплат;
  • арендодатели, предоставляющие принадлежащие им имущество в аренду за регулярную плату;
  • владельцы банковских счетов;
  • клиенты трастовых организаций, предоставившие своё имущество или финансы в доверительное управление для получения дохода;
  • собственники документарных аккредитивов;
  • лица, являющиеся получателями выплат по договорам страхования;
  • фактические владельцы компаний.

Для обеспечения собственной безопасности или в целях исключения претензий со стороны различных государственных органов, в современном финансовом мире очень часто прибегают к сокрытию информации об истинном собственнике определенных активов.

Особенно часто это касается имущества и управления хозяйственной деятельностью юридических лиц.

3. Бенефициарный владелец юридического лица — права и особенности

  • Бенефициарный владелец юридического лица — это один или несколько фактических собственников организации, имеющих право или возможность прямого или косвенного воздействия на деятельность компании.
  • При этом персональные данные таких лиц могут не указыватьсяв регистрационных и уставных документах организации либо их официальное участие в фирме может существенно преуменьшаться.
  • Личность таких собственников, как правило , известна толькобанковским служащим и коммерческим агентам.
  • Бенефициар юридического лица может принимать участие в собрании акционеров и других собственников компании, в реорганизации юридического лица, его голос является доминирующим при решении вопросов касающихся распределения прибыли, участии организации в инвестиционных проектах.
  • Неразглашение сведений о фактических собственниках часто используется:
  • при ведении деятельности с использованием оффшорных зон;
  • при оптимизации налогообложения организаций;
  • при легализации финансовых средств, полученных с нарушением требований законодательства.

Для обеспечения участия фактического собственника в деятельности организации при неразглашении сведений о его личности используются разнообразные схемы оформления собственности и правоустанавливающей документации.

Например , бенефициар получает доступ к счетам компании на основании доверенности, выданной на его имя номинальным директором. Владение собственностью осуществляется через владение акциями на предъявителя или путем привлечения лиц, выполняющих функции номинальных акционеров.

Или же бенефициар заключает соглашение с трастовым фондом на управление акциями компании, доступ к счетам организации и возможность управления ими, бенефициар получает через доверенное лицо.

4. Кто такой конечный бенефициар — определение

Цепочка выгодоприобретателей всегда заканчивается конкретным человеком, получающим определенную прибыль. Именно такое лицо и является конечным бенефициаром.

Таким образом, конечный бенефициар — это физическое лицо, получающее прибыль от деятельности компании или управления имуществом.

5. Разница бенефициарного владельца от выгодоприобретателя — основное отличие

В ряде источников понятия бенефициар и выгодоприобретательявляются тождественными, в то же время в российском законодательстве эти два термина имеют некоторые отличия.

Понятие бенефициар более узкое. Чтобы считаться таковым, выгодоприобретатель должен иметьболее 25 % доли в капитале организации и иметь доступ к управлению компанией и её контролю.

В связи с этим, контролирующие органы в рамках борьбы с противоправными действиями интересуют именно бенефициарные владельцы компаний , как лица определяющие политику организации и принимающие решения о возможных противоправных махинациях.

6. Кому и для чего нужны сведения о бенефициарных владельцах

Сведения о бенефициарных владельцах важны для государственных структур в целях противодействия:

  • легализации средств, полученных преступным путем;
  • финансированию террористических и иных преступных организаций;
  • незаконного вывода денежных средств за рубеж.

  Что такое банковская гарантия простыми словами

Для организаций , осуществляющих кредитование бизнеса, информация о конечных бенефициарах важна при принятии решения о предоставлении займов. Исходя из личности бенефициара, оцениваются репутация компании и риски по её кредитованию.

  1. Сообщение сведений о конечных выгодоприобретателях по требованию банковских структур , является обязательным для организаций, желающих получить кредит или открыть счет в банке.
  2. Для подачи сведений о бенефициарном владельце предлагаем скачать образцы документов:
  3. Образец заполнения документа (раздела 1)
  4. Одновременно с этим, кредитные организации в России должны предоставлять информацию о бенефициарах Росфинмониторингу.
  5. Несоблюдение этого требования может повлечь наложение значительных штрафных санкций на организации, имеющие отношение к финансовым операциям:
  • участники рынка ценных бумаг;
  • страховые компании;
  • ломбарды;
  • лизинговые компании (Что такое лизинг и для чего он нужен мы уже писали в прошлой статье);
  • кредитные организации.
  • Кому и для чего нужны сведения о собственниках компании, включая бенефициаров
  • Сведения о фактических владельцах могут запрашиваться у компании и самими государственными и муниципальными структурами, а также связанными с ними коммерческими организациями.
  • Помимо противодействия незаконным действиям и финансовым махинациям, такая информация может запрашиваться при заключении различных контрактов по государственным закупкам .
  • При предоставлении информации о владельцах, составляется документ, содержащий сведения о собственниках компании, вплоть до физических лиц, являющихся учредителями организаций, входящих в число участников компании.
  • Такая справка называется «Сведения о цепочке собственников, включая бенефициаров», в неё вносятся информация о названии компании, её руководстве, данные учредителей (реквизиты компаний, паспортные данные, адреса проживания физических лиц).
  • Пример заполнения документа:
  • Скачать пример заполнения и образец:
  • Таблица (пример), где и какие данные нужно указать:
  • Рекомендуем к прочтению: Должностная инструкция специалиста по кадрам 2019 профстандарт образец

7. Общие права и обязанности бенефициара (выгодоприобретателя)

Выгодоприобретатель имеет ряд прав, защищаемых законом. Естественно, законодательная защита гарантируется только при документальном оформлении взаимоотношений бенефициара и его агентов – номинальных владельцев компании и счетов.

  • распоряжаться своей долей в предприятии. Бенефициар может, например , частично или полностью продать свою долю;
  • контролировать выполнение обязанностей руководством компании, назначать и увольнять на законных основаниях генерального директора;
  • участвовать в акционерных и учредительных собраниях, в соответствии с принадлежащей долей участвовать в принятии решений;
  • получать доход от деятельности компании в соответствии с размером дивидендов.
  1. Функции и права выгодоприобретателя меняются в зависимости от сферы экономических отношений, в которых лицо выступает бенефициаром.
  2. Например , в случае участия компании как бенефициара при предоставлении банковских гарантий, она обязана своевременно выполнять соответствующие условия соглашения.
  3. При этом компания-бенефициар имеет право на выполнение обязательств по погашению задолженности, взятых на себя организацией-гарантом.

8. Участие бенефициария (выгодоприобретателя) в страховании и сфере наследства

Бенефициар (выгодоприобретатель) в страховании — это лица, которые получают страховые выплаты при наступлении страхового случая (при заключенных ранее договорах страхования).

При этом бенефициаром не обязательно является лицо или собственник имущества, страхуемые в соответствии с данными договорами.

Например , при получении ипотечного кредита страхуется имущество, переходящее в собственность заемщика, а выгодоприобретателем в случае повреждения или уничтожения имущества, являющегося предметом залога, будет кредитор. По крайней мере, до момента выполнения заемщиком условий кредитного договора.

Бенефициара страховых выплат может определять и само страхуемое лицо. Например , при страховании жизни выгодоприобретателем по страховке может являться супруг страхуемого лица.

В наследственных делах бенефициар может меняться в зависимости от воли наследодателя или вследствие смерти лиц, указанных в завещании. Так, имущество может завещаться родственнику, которому наследодатель поручает опеку над несовершеннолетними детьми.

Или в завещании указан брат умершего, но в случае его кончины до получения наследства, фактически имущество получат уже наследники брата (наследники по праву представления).

Таким образом, при распределении наследства, бенефициарами будут являться лица, указанные в завещании и лица, имеющие право на наследство по закону.

9. Участие бенефициария в банковской гарантии

  • В банковском деле в настоящее время распространена услуга предоставления банковской гарантии.
  • При заключении сделки между двумя сторонами, учреждение, предоставляющее такую гарантию, поручается за выполнение обязательств по сделке одной из сторон или за исполнение договора в целом.
  • Сделка, таким образом, становится трехсторонней , в ней принимает участие:
  • гарант (организация, предоставляющая гарантию);
  • бенефициар (сторона, которой, например, должно быть выплачено денежное вознаграждение за выполнение условий сделки или оказаны определенные услуги);
  • принципал (сторона, обращающаяся за получением банковской гарантии).
Читайте также:  Льготы по капремонту пенсионеры смогут получить без дополнительных документов

Кто такие принципал и бенефициар в банковской гарантии — отличия и особенности

Принципал и бенефициар – это абсолютно противоположные стороны правоотношений. В данном случае бенефициар будет являться кредитором, а вот принципал должником, где за неисполнение обязательств принимает на себя третья сторона (гарант).

Гарантии исполнения условий договора могут также предоставляться в целях обеспечения:

  • осуществления платежа в конкретных ситуациях;
  • возврата авансовых платежей;
  • исполнения работ по различным контрактам и тендерам, в том числе государственным. Банковская гарантия предоставляется исполнителем для подтверждения собственной финансовой состоятельности;
  • перемещения товара через таможню;
  • возврата денежных средств, предоставленных в рамках соглашений о кредитовании.

Несмотря на название, на практике такие гарантии также могут предоставляться страховыми компаниями и коммерческими организациями по просьбе принципала. Данное обстоятельство относится в Российской Федерации к числу правовых коллизий.

С одной стороны, законодательно выдача гарантий относится к банковским операциям, а с другой стороны, ограничение круга лиц, выступающих гарантом выполнения договорных обязательств, противоречит международной практике и необоснованно сужает область использования данного финансового инструмента.

За выполнение услуг, отнесенных российским законодателем к банковским операциям, на страховую компанию может быть наложен штраф или её лицензия может быть отозвана , при, казалось бы, естественных возможностях страховых компаний осуществлять страхование коммерческой сделки путем предоставления гарантий.

Бенефициарами существования такой коллизии могут быть банковские учреждения, активно лоббирующие собственные интересы и имеющие в настоящее время в России фактическую монополию на право выступления в договорах в качестве гаранта . Стоимость банковской гарантии варьируется от 2 до 10 % от размера гарантийной выплаты.

Выгодоприобретателем же непосредственно банковских гарантий является сторона, которой гарантом выплачивается компенсация в случае невыполнения принципалом своих обязательств по заключенной сделке.

10. Контролирующие лица и оффшоры

Оффшором считается страна или территория государства с упрощенными условиями ведения предпринимательской деятельности. Подробно про оффшоры — что это такое, когда их лучше использовать мы писали в прошлом выпуске.

В таких экономических зонах имеются большие возможности сокрытия данных о настоящих собственниках бизнеса за счет особого режима регистрации и отчетности организаций-нерезидентов.

Законодательством многих стран регулярно вводятся различные ограничения для резидентов на осуществление операций с организациями, зарегистрированными в оффшорных зонах. Однако полный запрет практически нигде не применяется.

Источник: https://pozakonu.site/biznes/svedeniya-o-benefitsiarnom-vladeltse-obrazets-zapolneniya.html

Сведения о цепочке бенефициаров образец. Сведения о бенефициарном владельце – образец заполнения

Согласно стат. 3 Закона № 115-ФЗ от 07.08.01 г. (далее – Закон) понятие бенефициарный владелец обозначает физлицо, фактически имеющее право управлять бизнесом.

С юридической точки зрения это гражданин, владеющий в прямом или косвенном (через третьих сторонних лиц) порядке больше, чем 25 % уставного капитала юрлица, либо имеющий возможность контроля предприятием.

Если установить, кто конкретно признается бенефициарным владельцем сложно, по умолчанию таковым считается исполнительный орган компании, то есть непосредственный руководитель.

Проще говоря, бенефициар, он же бенефициарий, это человек, который получает реальную прибыль от деятельности бизнеса. Именно этому физлицу принадлежат активы организации, свободные денежные средства, акции и прочие имущественные и неимущественные ценности.

Кроме того, при более глубоком рассмотрении вопроса, выгодоприобретателями считаются также и те лица, которые нигде напрямую в документации не указаны, но именно они влияют на управление бизнесом и распоряжение финансовыми потоками.

Это, в первую очередь, действия, связанные с участием в собраниях учредителей (акционеров) общества, проведением реорганизационных мероприятий, распределением дивидендов, привлечением инвестиций и др.

Категории бенефициаров в зависимости от деятельности фирмы:

  • Владельцы счетов в банках.
  • Юрлица-арендодатели имущества.
  • Фактические владельцы предприятий.
  • Клиенты трастовых фондов, передавшие свои активы в ДУ (доверительное управление).
  • Другие юрлица.

В соответствии с требованиями стат. 6.1 Закона юридические лица обязаны иметь достоверную информацию о своих бенефициарных владельцах, ежегодно обновлять и фиксировать документально данные, хранить сведения минимально в течение 5 лет от даты получения.

В целях противодействия коррупции, незаконному отмыванию денег, финансированию и развитию терроризма сведения о бенефициариях должны подаваться юрлицами по запросу ФНС, Росфинмониторинга, уполномоченных органов, банковских структур.

В отдельных случаях такие данные подлежат раскрытию в составе бухотчетности (п. 7 стат. 6.1 Закона).

Кто подает сведения о бенефициарном владельце

Правдивые сведения о бенефициарном владельце, образец в конце статьи, предоставляются юрлицами. Подробный порядок и сроки регулируются Постановлением № 913 от 31.07.17 г. Общий срок составляет 5 дней (рабочих) с момента получения соответствующего запроса. При обнаружении в ранее предоставленной информации ошибок на исправление дается еще 3 дня.

Идентификация бенефициаров не проводится в отношении следующих юрлиц:

  • Любые муниципальные образования и госструктуры, включая местные органы власти, внебюджетные государственные фонды.
  • Международные организации.
  • Эмитенты акций, имеющее право на участие в организованных торгах и раскрывающие информацию по законодательным требованиям.
  • Зарубежные эмитенты акций, допущенные к торгам на зарубежной бирже, включенной в утвержденный Банком РФ официальный перечень.
  • Зарубежные бизнес-структуры, не имеющие правовой статус юрлица, предусматривающие выбор единоличного органа управления и не имеющие бенефициария.

Сведения о бенефициарных владельцах юридического лица – образец

Унифицированного бланка на настоящий момент не существует. При заполнении документа о бенефициариях форма составляется с учетом требований стат. 7 Закона. В обязательном порядке в справку вносятся:

  • По физлицам – ФИО, актуальное гражданство, реквизиты удостоверяющего личность документа, дата рождения, для иностранцев – реквизиты миграционной карты (иного документа, дающего право на проживание/пребывание в РФ), ИНН, адрес проживания (пребывания или регистрации), прочая информация.
  • По юрлицам – организационно-правовой статус, название предприятия, ИНН, ОГРН, регистрационный адрес (едино для российских и зарубежных организаций).
  • По зарубежному бизнесу без юридического статуса – регистрационный номер, название, код налогоплательщика (при наличии), место осуществления рабочей деятельности, для трастов – также состав имущественных объектов в ДУ, данные на учредителя и управляющего.

Если, согласно нормам законодательства, идентификация бенефициариев не осуществляется, при запросе данных достаточно указать основание по Закону.

Сведения о бенефициарном владельце — образец заполнения этого документа в форме, требуемой законом, должен быть в каждой организации. Особые цели представления этой информации диктуют и специальные способы ее получения.

Где используется понятие бенефициарного владельца

Законодатель не первый год предпринимает меры, направленные на реализацию возможности привлечения к имущественной ответственности не только юрлица, но и физических лиц, в интересах которых оно действует и совершает сделки. В нашей статье мы рассмотрим, когда, каким образом и в каком виде формируются сведения о бенефициарных владельцах, которые обязано представлять юрлицо.

Наряду с этим понятием, введенным законом «О противодействии легализации…» от 07.08.2001 № 115-ФЗ (далее — закон № 115-ФЗ), «поднятию корпоративной вуали» способствуют разные системы норм:

  • Об аффилированных лицах. Подробнее здесь: Образец заполнения списка аффилированных лиц в 2018 — 2019 году , Список аффилированных лиц акционерного общества (нюансы) .
  • Взаимозависимых лицах. Читайте в статье на сайте по ссылке: Какие лица признаются взаимозависимыми по НК РФ? , и немного о соотношении понятий: Аффилированные и взаимозависимые лица — что это? .

Источник: https://TermosPro.ru/pensionnye-bally/svedeniya-o-cepochke-beneficiarov-obrazec-svedeniya-o-beneficiarnom.html

Как заполнять сведения о бенефициарах. Сведения о бенефициарном владельце — образец заполнения. Сведения о цепочке собственников

Приложение
№ 1

к договору
№ ______от ___.___.2013 г.

Справка о
цепочке собственников компании

  1. Наименование контрагента (ИНН, вид деятельности) Информация о цепочке собственников, включая бенефициаров(в том числе конечных)
    Наименование краткое Код ОКВЭД Фамилия, Имя, Отчество руководителя Серия и номер документа удостоверяющего личность руководителя Наименование / ФИО Адрес регистра ции Серия и номер документа удостоверяющего личность руководителя (для физических лиц) Руководитель/участник/бенефициар Информация о подтверждающих документов (наименование, номера и тд)

    Контрагент (указать: Исполнитель/Подрядчик/ иное наименование контрагента) гарантирует Обществу (указать: Заказчику/иное наименование Общества), что сведения и документы в отношении всей цепочки собственников и руководителей, включая бенефициаров (в том числе конечных), передаваемые Обществу (указать: Заказчику/иное наименование Общества) являются полными, точными и достоверными.

  2. Контрагент (указать: Исполнитель/Подрядчик/ иное наименование контрагента) настоящим выдает согласие и подтверждает получение им всех требуемых в соответствии с действующим законодательством РФ (в том числе о коммерческой тайне и о персональных данных) согласий всех упомянутых в сведениях, заинтересованных или причастных к сведениям лиц на обработку, а также на раскрытие Обществом (указать: Заказчиком/иное наименование Общества) полностью или частично предоставленных сведений компетентным органам государственной власти (в том числе, но не ограничиваясь, Федеральной налоговой службе РФ, Минэнерго России, Росфинмониторингу, Правительству РФ) и последующую обработку сведений такими органами (далее — Раскрытие). Контрагент (указать: Исполнитель/Подрядчик/ иное наименование контрагента) настоящим освобождает Общество (указать: Заказчика/иное наименование Общества) от любой ответственности в связи с Раскрытием, в том числе возмещает Обществу (указать: Заказчику/иное наименование Общества) убытки, понесенные в связи с предъявлением Обществу (указать: Заказчику/иное наименование Общества) претензий, исков и требований любыми третьими лицами, чьи права были или могли быть нарушены таким Раскрытием.

Форму
утверждаем:

Приложение
№ 2

к договору
№ ___ от ___.___.2013г
.

  • СОГЛАСИЕ
    НА ОБРАБОТКУ ПЕРСОНАЛЬНЫХ ДАННЫХ
  • Я, (
    указать:

    фамилия имя, отчество, адрес, номер
    документа, удостоверяющего его личность,
    сведения о дате выдачи указанного
    документа и выдавшем его органе)

    ,
    даю согласие на обработку моих персональных
    данных (фамилия, имя, отчество, место
    жительства, ИНН, номер документа,
    удостоверяющего его личность, сведения
    о дате выдачи указанного документа и
    выдавшем его органе) следующим операторам:

  • Открытое
    акционерное общество «ИПК «Звезда»,
    (указать:
    адрес

    )
    ;

  • Правительство
    Российской Федерации, (указать:
    адрес

    )
    ;

  • Федеральное
    агентство по управлению федеральным
    имуществом (Росимущество), (указать:
    адрес

    );

  • Федеральная
    служба по финансовому мониторингу,
    (указать:
    адрес

    )
    ;

  • Федеральная
    налоговая служба, (указать:
    адрес

    ).

  • Действия по
    обработке моих персональных данных
    указанными операторами включают: сбор,
    запись, систематизацию, накопление,
    хранение, уточнение (обновление,
    изменение), ____________ (указать:
    передачу
    (предоставление доступа) персональных
    данных ОАО «ИПК «Звезда»
    или

    исключить данное положение
    )
    извлечение, обезличивание, блокирование,
    удаление, уничтожение.

Источник: https://plkvn.ru/zhilischnye-usloviya/kak-zapolnyat-svedeniya-o-beneficiarah-svedeniya-o-beneficiarnom-vladelce.html

Ссылка на основную публикацию