Что представляют собой расчеты по инкассо?

Добавлено в закладки: 0

Что такое расчёты по инкассо? Описание и определение понятия

Расчёты по инкассо – это банковская операция, которая осуществляется банком по поручению клиента на основе расчетных документов по получению от плательщика платежа. Платежные требования и инкассовые поручения предъявляет взыскатель (получатель) средств.

Оплата инкассовых поручений проводится в бесспорном порядке, то есть без распоряжения плательщика. Платежные требования можно оплатить, как в безакцептном порядке, так и по распоряжению плательщика (с акцептом).

Расчетные документы оплачивает плательщик по мере поступления денежных средств на его счет в очередности, которая установлена законом.

Банк соответственно с законодательством несет перед клиентом ответственность за невыполнение поручения клиента по получению платежа или его ненадлежащее исполнение. Также предусматривают ответственность банков, являющихся эмитентами, за невыполнение требований, которые касаются проверки расчетных документов.

Типы расчетов по инкассо

Что представляют собой расчеты по инкассо?

Документарное (коммерческое) инкассо — это операция, при которой банк плательщику предъявляет документы, которые получены от клиента, и передает данные документы, если получен платеж.

К отрицательным моментам системы расчетов по инкассо возможно отнести разрыв во времени (иногда значительный) меж получением платежа и отгрузкой товара и недостаточная надежность в уплате.

Для того, чтобы преодолеть существующие недостатки используют инкассо с банковской гарантией для того, чтобы увеличить надежность платежа и телеграфное инкассо, которое дает возможность в значительной степени уменьшить разрыв во времени меж зачислением денег на счет продавца и отгрузкой товара.

Инкассо — это банковская посредническая операция по передаче денег через банк от плательщика к получателю с зачислением данных средств на счёт получателя. Банки за исполнение инкассо берут комиссионные.

Инкассо — это расчётная банковская операция, при помощи которой банк, являющийся экспортером по инкассовому поручению собственного клиента получает на основе расчётных документов денежные средства, которые причитаются клиенту от плательщика за товарно-материальные ценности, которые отгружены в адрес плательщика и оказаны услуги и зачисляет данные средства на банковский счёт клиента.

Стадии инкассо во время международных расчетов

  1. Передача инкассодателем-экспортером банку инкассового поручения и товарных документов, которые приложены к нему
  2. Передача инкассового поручения банком экспортера банку, являющемуся корреспондентом, в стране импортера
  3. Банк, являющийся корреспондентом, предъявляет в стране импортера товарные документы плательщику-импортеру и выдает их ему против суммы платежа, которая указана в инкассовом поручении
  4. Сумма платежа, которая получена от импортера переводится за счет экспортера банком, являющимся импортером, в банк инкассового поручения, который её зачисляет на счет экспортёра

Инкассо может быть документарным и чистым.

Что представляют собой расчеты по инкассо?

Документарное инкассо — это инкассо финансовых документов, которые сопровождаются коммерческими документами (страховые и транспортные документы, счета и так далее) и инкассо лишь коммерческих документов.

Документарное инкассо в международной торговле является обязательством банка по поручению экспортёра получить от импортёра сумму платежа по контракту против передачи товарных документов последнему и перечисление её экспортёру.

Международная торговая палата в 1978 г. издала «Унифицированные правила по инкассо», к которым банки многих стран присоединились.

Недостатки формы расчетов по инкассо

  • Разрыв во времени меж передачей в банк документов, отгрузкой товара и получением платежа (а он может быть довольно длительным, что замедляет оборачиваемость средств экспортёра;
  • Отсутствие в оплате документов надежности (может оказаться неплатёжеспособным или отказаться от уплаты товарных документов к моменту их прибытия в банк импортёра).

Что представляют собой расчеты по инкассо?

Расчеты по инкассо являют собой банковскую операцию, при помощи которой банк (банк, являющийся эмитентом) за счет и по поручению клиента на основе расчетных документов производит действия по получению платежа от плательщика. Для того, чтобы осуществить расчеты по инкассо банк, являющийся эмитентом, имеет право привлекать еще один банк, являющийся исполнителем.

Основания расчётов по инкассо

Расчеты по инкассо производят на основе:

  • инкассовых поручений, уплата которых проводится в бесспорном порядке без распоряжения плательщика;
  • платежных требований, уплата которых может проводиться без распоряжения плательщика (в безакцептном порядке) или по его распоряжению (с акцептом).

Инкассовые поручения и платежные требования предъявляет получатель средств (взыскатель) к счету плательщика через банк, который его обслуживает.

Платежное требование — это расчетный документ, который содержит требование получателя средств (кредитора) по главному договору к плательщику (должнику) об оплате через банк определенной денежной суммы.

Платежные требования используют при расчетах за доставленные товары, оказанные услуги, исполненные работы и в других ситуациях, которые предусмотрены главным договором. Расчеты при помощи платежных требований можно осуществлять без акцепта плательщика и с с предварительным акцептом.

Акцепт — это письменное согласие плательщика на то, чтобы осуществить платеж с его текущего или расчетного счета. Зависимо от полноты акцептуемой суммы отличают акцепт частичный и полный.

Акцепт зависимо от времени дачи согласия может являться предварительным (сначала дают согласие на оплату, а потом последует платеж) и следующий (акцептант может от оплаты отказаться после списания с его счета денег). По форме можно выделить акцепт отрицательный и положительный.

При позитивном акцепте согласие дают в письменной форме, а при негативном согласие является данным, когда акцептант не заявил в установленный срок об отказе от уплаты. Значение акцепта в том, что он позволяет плательщику проверить выполнение условий договора поставщиком.

Что представляют собой расчеты по инкассо?

В расчетах методом платежных требований используют предварительную форму акцепта. Срок для проведения акцепта определяют стороны по договору и составляет, как правило, три рабочих дня.

Инкассовое поручение — это расчетный документ, на основе которого проводится списание денег в бесспорном порядке со счетов плательщиков. Инкассовые поручения используются в таких ситуациях:

  • в ситуациях, которые предусмотрены сторонами по основному договору, при условии предоставления банку, который обслуживает плательщика, права на списание денег со счета плательщика без распоряжения;
  • для взыскания по исполнительным документам;
  • когда бесспорный порядок взыскания денег устанавливается законодательством, в том числе для взыскания денег органами, которые исполняют контрольные функции.

Схема документооборота при использовании расчетов платежными акцептованными требованиями

  • 1. соглашение-договор с указанием формы расчетов платежными требованиями;
  • 2. Передача товара, отгрузка продукции;
  • 3. Платежное требование об оплате на инкассо и документы на отгрузку;
  • 4. Передача для акцепта платежного требования;
  • 5. Акцепт и передача для оплаты в банк платежного требования;
  • 6. Перечисление денег в оплату платежного акцептованного требования;
  • 7. Зачисление на расчетный счет поставщика средств ;
  • 8. Выписка из расчетного счета;
  • 9. Выписка о зачислении платежа из расчетного счета
  • Мы коротко рассмотрели расчёты по инкассо: стадии, недостатки, основания, схему. Оставляйте свои комментарии или дополнения к материалу

Источник: https://biznes-prost.ru/raschyoty-po-inkasso.html

Что такое инкассо — Деньги и финансы простым языком

Что представляют собой расчеты по инкассо?

Все инкассовые операции осуществляются банком по поручению экспортера и за его счет. Расчеты посредством инкассо регламентируются Унифицированными правилами Международной торговой палаты, которые вступили в силу в 1996 году. Это 522-я публикация МТП.

Особенности инкассовых операций и их предназначение

В общих случаях применения инкассовых операций требуется заключение договора между банком и сторонами коммерческих отношений относительно осуществления расчетов.

Заключение договора не требуется исключительно в том случае, если поручение исходит от государства. Речь идет о налоговых платежах и взносах, таможенных пошлинах, выплатах по исполнительным листам, прочее.

Предназначение инкассовых операций может быть связано:

  • с получением акцепта (перечислением платежа);
  • передачей документов против акцепта (платежа);
  • передачей документов при возникновении прочих условий.

Кто является участником инкассовых операций

В инкассовых операциях задействованы банки и компании-партнеры:

Что представляют собой расчеты по инкассо?

  • клиент банка — собственно доверитель, который поручает выполнение операций по инкассо своей кредитной организации;
  • банк-ремитент – доверенная кредитная организация;
  • представляющий банк – та кредитная организация, которая фактически получает платежи от плательщика;
  • инкассирующий банк – другая кредитная организация, которая не относится к первой и второй категории (банку-ремитенту, представляющему банку), но участвует в инкассовой операции;
  • плательщик – физическое или юридическое лицо, которое получает документы по инкассовому поручению.

Виды инкассо

Инкассо встречается в двух видах: чистом и документарном. Документарным инкассо называют таковое, что требует обязательного представления коммерческих документов, которые могли бы подтвердить факт поставки. Это могут быть счета, страховые свидетельства, накладные и транспортные документы.

Документарное инкассо может использоваться:

  • в международной практике – в качестве посреднической операции банка, при выполнении которой требуется обеспечить передачу документов на товар от экспортера импортеру против платежа последнего с дальнейшим перечислением их на счет экспортера;
  • в международной торговле – выражается в поручении экспортером банку, связанном с получением от импортера суммы платежа по контракту против представления последнему товарных документов, наличие которых определено инкассовым поручением. Далее сумма перечисляется экспортеру и не подразумевает установления финансовых обязательств со стороны кредитных организаций.

Чистое инкассо – представляет собой инкассо с использованием и направлением в банк только платежных документов, в том числе, чеков, векселей, прочее. При таком инкассо коммерческая документация (товарораспорядительные, товаросопроводительные документы) не используется.

Схема применения

Схема осуществления инкассовых расчетов, как правило, выглядит так:

Что представляют собой расчеты по инкассо?

  • При заключении партнерами контракта, предусматривающего инкассовые операции, оговариваются условия оплаты с указанием обслуживающих их банков;
  • Далее производится отгрузка товаров, сторонам направляются транспортные документы;
  • Подготовленный поставщиком пакет коммерческих документов, в который могут также войти и финансовые документы (по согласованию с кредитной организацией), передается банку-ремитенту наряду с инкассовым поручением;
  • Банк, в свою очередь, проводит проверку в отношении полученных документов, сравнивая указанные в них реквизиты с теми, что указаны в инкассовом поручении;
  • Проверенные документы передаются банком-ремитентом инкассирующему банку, а затем покупателю-должнику;
  • При получении акцепта банк покупателя переводит средства и коммерческие документы в банк-ремитент.

Преимущества и недостатки инкассо

В качестве основного преимущества инкассовых операций считается факт нахождения товара в собственности поставщика до того момента, как он будет оплачен.

Однако на сегодняшний день для применения инкассовых операций больше характерно наличие ряда существенных недостатков.

К таковым относят:

  • длительное пребывание средств покупателя в состоянии «заморозки», ведь с момента отгрузки товара до фактической передачи документов в банк проходит очень много времени;
  • существует вероятность нехватки средств на счету у покупателя;
  • доставка товара происходит раньше, чем поступает оплата плюс сопроводительные документы, что отражается на моменте вынужденного хранения покупателем (поставщиком – исходя из условий контракта) товаров и связанной с этим лишней тратой средств.

Что представляют собой расчеты по инкассо?

Инкассо и аккредитив

Поскольку расчеты по инкассо требуют определенного времени, в течение которого существует вероятность выражения импортером отказа от поставки товара ввиду возникших финансовых трудностей, такой способ является менее надежным в сравнении с расчетами посредством аккредитива.

Достаточно часто экспортер приходит к согласию относительно применения инкассовой схемы только при наличии банковской гарантии.

В отличие от аккредитивов инкассо применяется также в тех случаях, когда между покупателем и продавцом сложились доверительные отношения и существует определенная уверенность в платежеспособности.

Источник: http://denjist.ru/orgbiznes/chto-takoe-inkasso.html

Схема расчетов по инкассо простыми словами: виды, плюсы и минусы

Расчеты по инкассо – это банковский процесс, с помощью которого финансовое учреждение-эмитент, основываясь на поручении, счете клиента и расчетных бумагах, выполняет операции по получению денежных средств от плательщика. Чтобы выполнять взыскание инкассо, банку-эмитенту разрешено привлечение прочих структур, выступающих исполнительными банками.

Читайте также:  Порядок рефинансирования долга по кредиту

Особенности расчетов

Данное понятие используется на следующих основаниях:

  • При наличии платежных взысканий, чья оплата может выполняться при наличии распоряжения от плательщика (акцептованного документа) или же без бумаги (безакцептный способ).
  • В случае использования инкассовых поручений, где форма расчетов не предполагает необходимости использования распоряжения плательщика (бесспорный тип).

Сущность расчетов по инкассо предполагает наличие требований оплаты и инкассовых распоряжений от получателя денег (взыскателя) в отношении счета плательщика посредством финансового учреждения, занимающегося обслуживанием получающей стороны.

Определение инкассо простым языком предполагает форму оплаты товаров и услуг покупателем в пользу продавца, но выполнением всех необходимых процедур занимаются банковские учреждения сторон сделки.

Основываясь на статьях ГК РФ, схема инкассо обязует организацию-эмитента по распоряжению клиента выполнять процедуры, требуемые для акцепта платежа или перевода денежных средств плательщиком – покупателем.

Данный порядок имеет важное отличие от прочих вариантов безналичного расчета – распоряжение для проведения процедуры дает получатель денежных средств, но не сторона, совершающая оплату.

Каким бывает инкассо

Принято различать чистое и документарное инкассо:

  • Данный процесс называется чистым, если инкассация затрагивает только финансовые бумаги, включая чеки, векселя и так далее. Этому типу инкассо присущ значительный риск, в связи с недостатком контроля в момент перенесения прав собственности на продукт – всегда возможна вероятность, что получивший продукт импортер не захочет оплачивать счет по распоряжению.
  • Документарное инкассо задолженности также относится к финансовым бумагам, но в сопровождении коммерческих бумаг, или же только их. Для экспортера данный тип процедуры отличается повышенной надежностью, так как возможен контроль отправленного продукта до фактической оплаты и дальнейшего трансфера коммерческих бумаг импортеру.

Данные виды инкассо применяются в различных ситуациях – документарный способ используют при торговле, а чистый подходит для оплаты услуг и работ.

Кто участвует в расчетах по инкассо

Особенности расчетов предполагают наличие различных сторон процесса:

  • Доверитель (принципал) – лицо, предоставляющее банку возможность осуществлять инкассо, и выступающее конечным получателем оплаты. То есть, это взыскатель или импортер;
  • Плательщик – сторона, получающая бумаги на основе инкассового распоряжения (импортер);
  • Учреждение-ремитент – банковская организация, которая по распоряжению от доверителя выдвигает платежное требование;
  • Организация-инкассатор – любое финансовое учреждение, не выступающее ремитентом и не обрабатывающее платежное поручение. Таким образом, это банк импортера или расположенный в государстве импортера (международное инкассо);
  • Организация-представитель – инкассирующее учреждение, выполняющее представление бумаг плательщику.

Чем характеризуется процесс инкассации

Различные виды расчетов по инкассо предполагают характерные правила данных процедур:

  1. Инициация расчетных процедур осуществляется со стороны получателя оплаты, который делает распоряжение собственному банку для получения денег от импортера.
  2. Списание денег со счета импортера производится исполнительной организацией, при этом данный процесс может быть акцептованным или безакцептованным.
  3. Затраты на проведение расчетных операций оплачивает доверитель.

В состав процедуры инкассации включен ряд последовательных процедур:

  • Доверитель обращается к организации-ремитенту и готовит распоряжение по инкассо, которое называется исходящим инкассо по экспорту;
  • Ремитент направляет обращение доверителя и бумаги к представляющей организации, что является входящим инкассо для импортера;
  • Инкассирующая организация обеспечивает плательщика требуемыми документами;
  • Происходит получение оплаты и/или акцепта и передача бумаг, основываясь на инструкциях распоряжения инкассо.

Простыми словами, все расчеты с помощью инкассо выполняются так:

  • Экспортер и импортер составляют договор, где прописываются обязанности сторон, включая упоминания финансовых организаций, посредством которых осуществляются расчетные операции.
  • Транспортная организация поставляет продукцию импортеру.
  • Когда отгрузка совершена, экспортер получает заполненный акт поставки от транспортной компании.
  • Экспортер составляет и обеспечивает полный набор бумаг и распоряжение по инкассо свое финансовое учреждение-ремитента, на которого возложены обязательства по инкассации.
  • Когда доверитель передал бумаги, ремитент осуществляет их проверку по внешним признакам. Если все данные совпадают, распоряжение доверителя выполняется, и бумаги поставляются организации, представляющей импортера.
  • Банк-инкассатор переправляет распоряжение инкассо и полученные бумаги плательщику для проверки.
  • Импортер исследует полученные бумаги и совершает оплату по распоряжению, или же акцептирует затраты, воспользовавшись услугами ремитента или прочих финансовых структур, обеспечивая себя банком-представителем.
  • После получения оплаты банк-инкассатор передает все документы доверителю.
  • Если имеет место акцепт, представляющая импортера организация перечисляет денежные средства учреждению-ремитенту, который перенаправляет их взыскивающей деньги стороне.

Какими преимущества и недостатками отличаются расчеты по инкассо

Рассматривая плюсы и минусы инкассирования денежных средств, необходимо рассмотреть ситуацию с каждых сторон. Достоинства для экспортера будут следующими:

  • Организация-представитель может обладать более значимым весом или влиянием на зарубежного импортера, что дает возможность требовать оплату с трассата, если продажа выполнялась на основе требований открытого счета.
  • Лицо-экспортер может затребовать незамедлительное финансирование, воспользовавшись векселем переводного образца, если учесть эту ценную бумагу или обрести банковский аванс на обеспечение, используя упомянутый документ.
  • Процедура инкассо будет более доступной, чем получение оплаты посредством документарных аккредитивов.
  • Преимущество при документарном инкассо заключается в том, что экспортная компания способна продолжать контролировать продукцию до момента акцептирования векселя импортером, оформленным на него, или же до момента оплаты данной ценной бумаги.
  • Переводный вексель вслед за акцептом и традиционный вексель после создания и поставки становятся неоспоримыми для трассата. Так что быстрые переводные и традиционные бумаги являются некой гарантией для экспортера, обеспечивая время оплаты кредита для импортера.

Существуют и некоторые отрицательные стороны инкассо для лица-экспортера:

  • Если используется процедура документарного типа, это сулит определенные риски для продавца, ведь иностранный клиент может отказаться от оплаты или акцепта бумаги при предоставлении требования. То есть, продавцу придется отказаться от товара, складировать продукцию или выслать ее назад. Нередко продавцы не располагают правами собственности на свою продукцию, транспортируемую автомобилями, железной дорогой или воздухом. В случае инкассации D/A продавец располагает правом собственности на продукты, но ему требуется запросить у иностранного агента или банка защиты данной продукции.
  • Трансфер бумаг и период совершения инкассо довольно продолжительны, так что продавец может ждать оплату много времени. Дополнительная потеря времени возможна в связи с тем, что ряд мировых государств задерживают бумаги под оплату или акцептирование, пока продукция не будет отгружена на территории страны.
  • Если появляются задержки или сложности, затраты на это оплачивает продавец.
  • Продавцу приходится разрешить кредитование по быстрым векселям, что требует фиксации своего капитала – дебиторов. Имеется возможность банковского финансирования для инкассации, но платить за это также будет продавец.

Что касается импортера, для него инкассо сулит следующие преимущества:

  • В ситуации чистого инкассо импортеру может быть предоставлена продукция еще до совершения перечисления денег за нее.
  • Если используется процедура документарного типа, до отгрузки продукция может быть протестирована незаинтересованной стороной, так что до оплаты или акцепта бумаги инкассо обязан иметь сертификат тестирования товара третьими лицами – это будет одной из коммерческих бумаг.
  • Если используется процедура D/A, импортер получает кредитование от экспортера на основе быстрого векселя.

Для стороны-импортера инкассо имеет и один недостаток – против покупателя возможно использование юридической процедуры, если произойдет отказ от акцептированного документа, вне зависимости от состояния продукции. Если происходит отказ от оплаты или акцепта бумаги, это может вызвать опротестование против данных обстоятельств, что способно нанести значительный вред экономической репутации импортера.

Источник: https://sodrugestvo.org/page/raschety-po-inkasso-ponyatie-preimushchestva-i-nedostatki

Что такое инкассо. Функции, плюсы и минусы инкассо

Предприятие постоянно участвует в расчетах с поставщиками, покупателями. Форма выдачи средств может быть самой разной. Инкассо представляет собой одну из разновидностей расчетов. В данной операции будет задействовано банковское учреждение.

Что такое инкассо?

Инкассо – это форма расчета между предприятием и поставщиками/производителями. Средства передаются через банк. В рамках операции деньги могут проходить через один или два банка. В первом случае они напрямую направляются в банк поставщика, во втором – передаются в банк производителя с последующим направлением в банк получателя. Форма расчетов отличается характерными признаками:

  1. операция инициируется получателем денег. Лицу нужно обратиться в свое банковское учреждение с поручением о получении средств;
  2. деньги будут списаны со счета производителя. Списание может выполняться как по договоренности с отправителем, так и без нее;
  3. расходы, которые сопровождают инкассо, несет поставщик/производитель.

Инкассо актуально при уже сложившихся отношениях между предприятием и его партнером. Участники должны быть уверены друг в друге, так как данный метод передачи средств имеет определенные риски.

Преимущества и недостатки инкассо

Среди преимуществ формы расчетов можно выделить надежность сделки для получателя. Продукция находится у поставщика или производителя до тех пор, пока предприятие не проведет оплату. Среди прочих преимуществ можно отметить следующие моменты:

  • Финансовая доступность банковской операции.
  • Гарант передачи требуемой сопроводительной документации в установленные сроки.
  • Юридическая прозрачность.

Однако у инкассо есть и немало минусов:

  • Средства замораживаются на счету отправителя до завершения всех этапов сделки. Данные этапы включают в себя отгрузку продукции, подготовку и передачу сопроводительной документации в банк. Процедура может занять много времени.
  • Получатель рискует в рамках данной операции. Нет никаких гарантий того, что деньги будут находиться на счетах отправителя на момент завершения сделки.
  • Производителю или поставщику придется тратить средства на обеспечение хранения продукции, которая фигурирует в сделке.

К СВЕДЕНИЮ! Инкассо не получило широкого распространения в России. Это может быть связано с общей юридической неосведомленностью и недостатками подобной формы расчетов.

Разновидности

Инкассо подразделяется на два типа:

  • Чистое. В рамках операции используются только платежные бумаги: чеки, векселя. Сопроводительная документация не предоставляется.
  • Документарное. В обязательном порядке в банковское учреждение отправляются документы, по которым можно установить факт доставки: накладные, транспортные бумаги, различные счета.

Наиболее востребованным является документарное инкассо, так как оно удовлетворяет требованиям всех сторон. Поставщик получает вознаграждение по договору, а предприятие – сопроводительную документацию.

ВАЖНО! Получатель несет наибольшие риски. Обезопаситься от них можно при помощи банковской гарантии, а также с помощью проверки платежеспособности отправителя.

Участники инкассо

В расчетах вида инкассо принимают участие следующие стороны:

  • получатель. Инициирует расчеты по инкассо. Является лицом, которое получает средства от отправителя;
  • отправитель. С его счета будут сняты средства. Является получателем сопроводительной документации по осуществляемой сделке;
  • банк-ремитент. Банковское учреждение получателя, которому была поручена обработка платежа;
  • инкассирующий банк. В качестве него может выступать любое банковское учреждение, которое не является ремитентом. К примеру, это может быть банк, располагающийся в стране отправителя. Финансовое учреждение будет заниматься обработкой платежа и предоставлением сопроводительной документации.

Операция может проводиться через один банк. Это удобно, если расчеты проводятся внутри страны. Инкассо может также применяться в рамках международных переводов.

Этапы расчетов по инкассо

Рассматриваемая форма расчетов подразделяется на ряд ступеней, в процессе прохождения которых нужно предпринять определенные действия. Этапов достаточно много, а потому переводы через инкассо считаются длительными. Выделим ключевые этапы операции:

  1. Заключение договора между сторонами, в котором оговаривается порядок расчетов. Указываются сведения о банках, через которые будут переведены деньги.
  2. Продукция по договору доставляется предприятию.
  3. Поставщик получает сопроводительную документацию, транспортные бумаги. Оговоренный комплект документов отправляется в банк-ремитент.
  4. Проводится проверка документации, после чего бумаги направляются в банк предприятия.
  5. Отправитель проводит проверку бумаг. Деньги могут быть переведены поставщику только в том случае, если предоставлен полный пакет документов, подтверждающих факт поставки.
  6. Предприятием оплачивается платежное инкассовое поручение. Альтернативный вариант – акцептирование расходов.
  7. Сопроводительная документация поступает в распоряжение отправителя только при полной оплате по платежному поручению.
Читайте также:  Как прошить книгу учета движения трудовых книжек?

Операция может быть проведена без участия сопроводительной документации. Но подобные случаи крайне редки. Обычно предприятие нуждается в документах для проведения учета. Кроме того, они являются подтверждением поставки и выполнения условий договора поставщиком.

К СВЕДЕНИЮ! Перевод средств между странами по рассмотренной схеме должен соответствовать международным правилам, касающимся работы финансовых институтов. Разработаны они были в 1936 году. Первоначальная версия претерпела значительные изменения.

Последняя редакция правил проводилась в 1995 году. Перевод осуществляется в соответствии с международными стандартами. Однако возможны исключения: иные правила одного из государств или заключенный договор между сторонами, не вписывающийся в установленные стандарты.

Когда инкассо становится эффективным?

Расчеты по инкассо имеет смысл проводить при наличии следующих обстоятельств:

  • Доверительные отношения между отправителем и получателем.
  • Отсутствие ограничений по импорту.
  • Сложность получения лицензий.
  • Стабильное государственное положение в сферах права и экономики.

Итак.
Инкассо – вид переводов между сторонами, осуществляемый через банковское учреждение. С помощью подобных расчетов отправитель получает сопроводительные документы, а поставщик – деньги по договору.

Если сторонами было принято решение о применении инкассо, то имеет смысл прописать данный пункт в договоре. Стопроцентные гарантии при переводах не предоставляются, а потому не рекомендуется выбирать их при взаимодействии с новым партнером.

Метод расчетов подходит больше для сторон, которые давно и успешно сотрудничают друг с другом.

Источник: https://assistentus.ru/buhuchet/inkasso/

Инкассо

Инкассо представляет собой систему безналичного расчёта, которая осуществляется между физическими или юридическими лицами. В этом случае банк является лишь посредником, который перечисляет денежные средства одного клиента другому.

Импортером считается лицо, которое получает деньги. Экспортёр – клиент, который переводит определённую сумму на счет другого клиента. Именно он ответственен за все расходы. Операция осуществляется именно за его счет.

Особенности и участники

В большинстве случаев обе стороны должны заключить с банком письменное соглашение, касательно последующих расходов. Процедура облегчается, и заключать договор не нужно, если речь идет о государственных платежах, таких как уплата налога, пошлин, исполнительного листа и прочее.

Как правило, инкассо задействует следующих лиц:

  • Клиент банка – лицо, которое является доверителем, берет на себя основную ответственность за выполнение инкассо со своей стороны.
  • Доверенная кредитная организация.
  • Организация, которая получит платеж.
  • Другая компания, которая ни относится не к одному из перечисленных лиц, но может участвовать в инкассо.
  • Плательщик – лицо, которое получает все документы по инкассовой операции, может быть как физическое, так и юридическое.

Разновидности

Существует всего два вида инкассо – документарная и чистая. В первом случае, для того чтобы осуществить операцию потребуется предоставить определенную коммерческую документацию, которая подтверждает честность и безопасность сделки. К ней может относиться транспортные накладные, выписки по счетам, свидетельства о страховании.

Инкассо может проводиться:

  • В международных вопросах. Банк в этом случае является посредником, он обеспечивает безопасность сделки, осуществляет передачу необходимых документов, перечисляет деньги с одного счета на другой.
  • В международной торговле. Банк помогает безопасно и быстро осуществить перевод денежных средств.

Чистое инкассо осуществляется без использования коммерческих документов.

Схема осуществления операции

  1. В самом начале банк заключает с обеими сторонами договор. В нем оговариваются условия сделки, какая сумма должна быть переведена, с какими банками потребуется сотрудничать.
  2. После этого производится отгрузка необходимых товаров, стороны направляют друг другу транспортные документы.

  3. Поставляются коммерческие (реже финансовые) документы, которые предоставляются вместе с инкассовым поручением поставщиком в банк.
  4. Работники банка внимательно проверяют предоставленную им информацию, сравнивая данные в инкассовом поручении, с данными в коммерческой документации.

  5. Документация передается из одного банка другому, а уже оттуда они поступают физическому или юридическому лицу.

Преимущества и недостатки

Самое главное преимущество инкассо в том, что материальные ценности или товар поставщика будут находиться в его собственности до тех пор, пока не будет оплачен. Для многих проведение подобных манипуляций стало обычным делом. Чаще всего подобные сделки проводятся между юридическими лицами.

В настоящее время, подобные операции становятся менее популярными, ведь они связанны с большим количеством недостатков, нежели достоинств. К некоторым из них можно отнести:

  • Средства покупателя могут долгое время находиться в замороженном состоянии. Две стороны сделки не могут получить деньги. Это обусловлено тем, что с момента, когда товар был отгружен, и когда в банк поступили документы, проходит достаточно много времени.
  • Неожиданно может оказаться, что на счету недостаточно денег.
  • Вначале происходит доставка товара, и лишь потом осуществляется оплата. Это приводит к незапланированным тратам. В связи с условиями контракта приходится осуществлять вынужденное хранение товара.

Перечисленные выше недостатки являются основной причиной, из-за которой множество коммерческих организаций отказываются от инкассо.

Даже, несмотря на то, что банк гарантирует полную прозрачность сделки, гарантирует предоставление всех необходимых документов строго в срок, данная система в нашей стране не обрела особой популярности.

По большей степени, используется только в международной торговле.

Инкассо – это длительная и сложная процедура, в которой банк выступает в качестве посредника. Она выгодна и удобна только в том случае, если две стороны (покупатель и продавец) находятся в доверительных отношениях, и уверенны в платежеспособности друг друга.

Оценка статьи глоссария:

Дадут ли вам кредит?

Пройти тест

Источник: https://CreditPortal.by/glossarij/bukva-i/inkasso.html

Расчеты по инкассо

Расчеты по инкассо представляют собой банковскую операцию, посред­ством которой банк (далее — банк-эмитент) по поручению и за счет клиента на основании расчетных документов осуществляет действия по получению от пла­тельщика платежа. Для расчетов по инкассо банк-эмитент вправе привлекать дру­гой банк.

Расчеты по инкассо осуществляются на основании платежных требований, оплата которых может производиться по распоряжению плательщика (с акцеп­том) или без его распоряжения (в безакцептном порядке), и инкассовых пору­чений, оплата которых производится без распоряжения плательщика (в бесспор­ном порядке).

Платежные требования и инкассовые поручения предъявляются получате­лем средств (взыскателем) к счету плательщика через банк, обслуживающий полу­чателя средств (взыскателя).

Банк-эмитент, принявший на инкассо расчетные документы, берет на себя обязательство доставить их по назначению. Данное обязательство, а также поря­док и сроки возмещения затрат по доставке расчетных документов отражаются в договоре банковского счета с клиентом.

Платежное требование является расчетным документом, содержащим требо­вание кредитора (получателя средств) по основному договору к должнику (платель­щику) об уплате определенной денежной суммы через банк. Платежные требования применяются при расчетах за поставленные товары, выполненные работы, оказан­ные услуги, а также в иных случаях, предусмотренных основным договором.

  • Расчеты посредством платежных требований могут осуществляться с пред­варительным акцептом (с согласием) и без акцепта (без согласия) плательщика.
  • Срок для акцепта платежных требований определяется сторонами по основ­ному договору, но не менее пяти рабочих дней.
  • Плательщик в течение срока, установленного для акцепта, представляет в банк соответствующий документ об акцепте платежного требования либо о пол­ном или частичном отказе от его акцепта по основаниям, предусмотренным в основном договоре, в том числе в случае несоответствия применяемой формы расчетов заключенному договору, с обязательной ссылкой на пункт, номер, дату договора и с указанием мотивов отказа.
  • Без акцепта плательщика расчеты платежными требованиями возможны в случаях, установленных законодательством и предусмотренных сторонами по основному договору при условии предоставления банку, обслуживающему плательщика, права па списание денежных средств со счета плательщика без его распоряжения (без акцепта).

Со счета плательщика оплачиваются без акцепта платежные требования, выписанные в соответствии с показаниями измерительных приборов (за газ, воду, электроэнергию, тепловую энергию и т.д.) или действующих тарифов (абонент­ная плата за телефон, арендная плата за строения и др.).

Расчеты платежными требованиями, оплачиваемыми с акцептом платель­щиков. В сложной системе хозяйственных связей существует возможность появле­ния встречных потоков товарно-материальных ценностей и услуг.

В этой ситуации применяется такая специфическая форма безналичных расчетов, как зачет взаим­ных требований, т.е. перечисление со счета организации на счет контрагента только разницы (сальдо) встречных требований.

Основное преимущество данной формы без­наличных расчетов состоит в относительной простоте и экономичности.

К зачету могут быть представлены различные расчетные документы: пла­тежные требования-поручения, платежные поручения, расчетные чеки и др. При зачете взаимных требований происходит резкое сокращение движения средств. Они требуются только в сумме разницы, оставшейся после зачета.

  1. Зачеты взаимных требований бывают постоянно действующие и разовые.
  2. В настоящее время организации, как, впрочем, и банки, могут осуществ­лять взаимозачеты через клиринговые палаты (центры).
  3. Банки, их учреждения могут вводить расчеты путем зачета взаимных требований, организовывать свои расчетные (клиринговые) центры для совершения расчетов обслуживаемой клиен­туры, проводить в них зачетные операции взаимных требований хозяйственных органов, а также открывать корреспондентские субсчета в других банках, их учреж­дениях для расчетов своих клиентов.
  4. Сальдо взаимных платежей погашается путем перевода средств по корреспондентским счетам этих банков, их учреждений, а так­же в РКЦ Банка России.

Клиринговые центры создаются обычно банками на акционерных началах, на условиях взаимной выгоды с … читать далее …

Источник: http://newinspire.ru/lektsii-po-dkb/rascheti-po-inkasso-222

Расчеты по инкассо

(Алибуттаева Д. М.) («Банковское право», N 1, 2004)

РАСЧЕТЫ ПО ИНКАССО

Д. М. АЛИБУТТАЕВА

Инкассо (англ. «collection», фр. «encaissement») является одной из старейших банковских операций.

В отличие от расчетов по аккредитиву, при использовании участниками внешнеэкономического контракта расчетов в форме инкассо управомоченная на получение платежа сторона (продавец), выполнив обязательства по контракту, дает поручение своему банку получить платеж от другой стороны (покупателя), представив в подтверждение выполненных обязательств соответствующие документы. Еще изначально применение инкассо юридически было более выгодно покупателю, так как платеж производился при получении документов и с его согласия, без всякой ответственности банка за платеж или акцепт . Что касается продавца, то для него инкассовая форма расчетов гарантирует, что товар не перейдет в распоряжение покупателя до тех пор, пока он не совершит платеж, так как до получения платежа документы остаются в распоряжении инкассирующего банка. ——————————— B. Kozolchyk. Documentary credit and the American law. N.-Y., 1973. P. 26.

Можно сказать, что инкассо рекомендуется в тех случаях, когда: — поставляемый товар не является товаром, изготовленным как единичный заказ; — продавец и покупатель поддерживают отношения взаимного доверия; — отсутствуют ограничения по импорту (например, валютный контроль в стране покупателя) и трудности в получении необходимых лицензий; — экономическая, политическая и правовая обстановка в стране покупателя является стабильной. Вместе с тем следует отметить, что инкассовая форма расчетов имеет и серьезные недостатки, резко снижающие ее преимущество в расчетах по экспорту. Во-первых, имеет место достаточно продолжительный разрыв во времени между отгрузкой товара, передачей документов в банк и получением платежа, что замедляет оборачиваемость средств экспортера. Во-вторых, к моменту прибытия документов в банк импортера он может отказаться от их оплаты или оказаться неплатежеспособным. К тому же может возникнуть ситуация, когда доставка товара опередит поступление документов в банк и получение его импортером без товаросопроводительных документов, что увеличивает риск неоплаты. Поэтому важными условиями нормального функционирования инкассовой формы расчета являются надежность покупателя и его коммерческая репутация, ясность и определенность положений контракта в отношении обязательств экспортера и импортера, отгрузка товара в точном соответствии с условиями сделки, передача покупателю товарных документов только после осуществления им платежа или акцепта тратты. Что касается понятия «инкассо», то оно дается как на законодательном, так и на доктринальном уровне, где каждый из правоведов дает свое определение. Проанализировав некоторые из точек зрения, мы попытаемся дать свое понятие данной правовой категории. Так, по мнению К. Шмиттгоффа , под инкассо следует понимать «организацию банком получения денег, по просьбе экспортера, в месте ином, чем местонахождение последнего». ——————————— Шмиттгофф К. Экспорт: право и практика международной торговли. М., 1993. С. 197.

Читайте также:  Можно ли уволить находящегося в отпуске работника?

Другие авторы (Р. А. Цветков, С. В. Карпухин) понимают под инкассо «операцию, в которой банк получает платеж или акцепт векселя, от имени продавца, путем выдачи против него документов покупателю». ——————————— Цветков Р. А., Карпухин С. В. Практика проведения расчетов во внешней торговле. М., 1993. С. 134.

Инкассо также рассматривают как «средство, путем которого банк инкассирует сумму, которую должен покупатель, против предъявления соответствующих документов» . ——————————— Гарантии и аккредитивы в современной банковской практике.

На законодательном уровне понятие инкассо дается в Унифицированных правилах по инкассо и в Гражданском кодексе РФ.

Если обратиться к Унифицированным правилам по инкассо, то там под инкассо понимаются «операции с документами, осуществляемые банками на основании полученных в инкассовом поручении инструкций» в целях: а) получения акцепта и (или) платежа, или б) выдачи коммерческих документов против акцепта и (или) против платежа, или в) выдачи документов на других условиях.

В отличие от зарубежного, российское законодательство не столь последовательно в определении инкассо.

В ранее действовавшем ГК РСФСР 1964 года расчеты по инкассо не находили адекватного систематизированного отражения; ситуация изменилась лишь с принятием нового Гражданского кодекса, в котором были закреплены нормы относительно данной формы расчетов, максимально приближенные к международному пониманию инкассо. Так, в ст.

874 ГК РФ содержится следующая формулировка: «При расчетах по инкассо банк (банк-эмитент) обязуется по поручению клиента осуществить за счет клиента действия по получению от плательщика платежа и (или) акцепта платежа». Из содержания данной статьи вытекает, что отношения, складывающиеся между клиентом и банком-эмитентом, относятся к договору поручения.

Однако, в правовой литературе существует и такая точка зрения, согласно которой конструкция договора поручения не охватывает всего комплекса правовых отношений по инкассо. Предмет договора поручения — совершение сделки с импортером относительно выдачи ему товарных документов против платежа (акцепта платежных документов). В результате действий, направленных на осуществление этой сделки, определенные правоотношения возникают не только между банком и импортером. Характер этих правоотношений весьма существен для определения характера инкассо . ——————————— Иванов Д. Л., Волков Л. Б., Титова Г. А. и др. Валютные отношения во внешней торговле СССР: правовые вопросы. М., 1968. С. 143.

Ранее высказывалась и другая точка зрения, согласно которой расчетные операции по инкассированию банком средств плательщика были отнесены к односторонним сделкам . ——————————— Флейшиц Е. А. Расчетные и кредитные правоотношения. М., 1956. С. 56.

Данное суждение является неверным, так как правоотношения, возникающие между клиентом и банком, носят договорный (двусторонний) характер и только при наличии согласия банка может быть выполнено поручение клиента.

При отсутствии какого-либо документа или несоответствии документов по внешним признакам инкассовому поручению банк обязан немедленно известить об этом клиента. В случае неустранения указанных недостатков банк вправе возвратить документы без исполнения. По мнению же Ефимовой Л. Ф.

, инкассовые операции являются абстрактной сделкой, независимой от договора между плательщиком и получателем средств, по которому производятся расчеты. Поскольку банк-эмитент, выполняющий инкассовое поручение, действует от имени своего клиента и за его счет, то он является его представителем.

——————————— Комментарий к Гражданскому кодексу РФ, части второй: (Постатейный) / Рук. авт. кол. и отв. ред. д. ю.н. О. Н. Садиков. М.: ИНФРА-М-НОРМА, 1996. —————————————————————— КонсультантПлюс: примечание. Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации (части второй) (под ред. О. Н.

Садикова) включен в информационный банк согласно публикации — М.: Юридическая фирма КОНТРАКТ, Издательская группа ИНФРА-М-НОРМА, 1997. ——————————————————————

Таким образом, правовую природу инкассо следует рассматривать с двух позиций: согласно первой позиции инкассо следует рассматривать как договор поручения, а согласно второй — как сделку особого рода, для которой необходимо наличие двух правопрекращающих фактов: со стороны доверителя — это получение выручки совершенной сделки, а со стороны плательщика — получение права собственности на товар. Причем действие поручения в отношении банка прекращается исполнением инкассового поручения банком-посредником, но правоотношения между плательщиком и доверителем по инкассо сохраняются до возникновения указанного фактического состава. Среди основополагающих признаков инкассо следует выделить: 1) поручение клиента банку получить (инкассировать) деньги от плательщика или получить согласие уплатить деньги (акцепт платежа); 2) выполнение поручения за счет клиента; 3) выполнение поручения банком-ремитентом самостоятельно или при помощи инкассирующего банка. Можно сказать, что инкассо — это банковская операция, в которой экспортер, выполнив свои обязательства по договору, дает поручение банку получить платеж или акцепт векселя от импортера против предъявления соответствующих документов. Документы, с которыми производятся операции по инкассо, Унифицированными правилами разделяются на две группы: финансовые документы (переводные векселя, простые векселя, чеки и иные подобные документы, используемые для получения денежного платежа) и коммерческие документы (счета-фактуры, транспортные документы, товарораспорядительные или отгрузочные документы или иные какие бы то ни было документы, не являющиеся финансовыми (например, спецификации, сертификаты и т. д.)). В связи с этим определяются два вида инкассо: 1) чистое инкассо; 2) документарное инкассо. Чистое инкассо — это инкассо финансовых документов, не сопровождаемых коммерческими документами. Документарное инкассо означает инкассо: а) финансовых документов, сопровождаемых коммерческими документами; б) коммерческих документов, не сопровождаемых финансовыми документами. Фактически документарное инкассо является банковской операцией, в которой в качестве посредника между экспортером и импортером действует банк, получающий инкассо вместе с инструкциями от экспортера и представляющий импортеру документы, подтверждающие поставку товара в обмен на платеж либо акцепт векселя в соответствии с требованиями полученной инструкции. В отличие от Унифицированных правил, российское законодательство «не включает в понятие «инкассо» действия банка по выдаче документов против платежа или акцепта» . ——————————— Ефимова Л. Г. Банковские сделки: Комментарий законодательства и арбитражной практики. М., 2000. С. 128.

В зависимости от срока оплаты можно разделить: 1. Инкассо с платежом по предъявлении. В данном случае исполняющий банк должен сделать представление к платежу немедленно по получении инкассового поручения. В инкассовом поручении принципал должен дать точные указания об условиях, при которых переданные банку документы могут быть выданы плательщику.

Выполняя поручения клиента, банк руководствуется только содержащимися в таком инкассовом поручении инструкциями.

В случае отказа плательщика от платежа (или акцепта платежа) на исполняющем банке лежит также обязанность незамедлительно известить об этом банк-ремитент, который доводит эту информацию до сведения принципала, самостоятельно принимающего решение в связи с неполучением платежа.

В частности, он может отозвать документы и предъявить требования о взыскании задолженности по оплате плательщику в исковом порядке.

В этом случае требования указанного принципала (являющегося одновременно продавцом товаров по договору купли-продажи) будут вытекать не из инкассового поручения, а из контракта, на основании которого должны были производиться расчеты по инкассо. 2.

Инкассо с отсрочкой платежа, при котором исполняющий банк должен для получения акцепта плательщика представить документы к акцепту немедленно по получении инкассового поручения, а требование платежа должно быть сделано не позднее дня наступления указанного в документе срока платежа.

В зависимости от способа зачисления денежных средств на счет продавца выделяют: 1) почтовое инкассо; 2) телеграфное инкассо; 3) электронное инкассо.

Смысл телеграфного инкассо состоит в уведомлении импортера (одновременно с отсылкой документов иностранному банку) посредством телеграфного извещения о высылке документов с перечислением основных реквизитов инкассового поручения.

Возможен и другой вариант телеграфного инкассо, когда банк экспортера высылает документы иностранному банку лишь по получении от него извещения о зачислении средств, необходимых для обеспечения платежа. При электронном же инкассо предъявление документов к платежу или акцепту и платеж и акцепт осуществляются с помощью электронных коммуникаций (SWIFT и т. п.).

Согласно действующим в РФ банковским правилам расчеты в порядке инкассо производятся на основании платежных требований, платежных требований-поручений, инкассовых поручений (распоряжений на бесспорное взыскание средств) и требований о безакцептном списании.

Платежное требование-поручение представляет собой предложение продавца (заказчика) покупателю (плательщику) оплатить на основании коммерческих и финансовых документов переданное имущество (выполненные работы, услуги).

Можно сказать что требование-поручение, являясь разновидностью документарного инкассо, имеет универсальный характер и соединяет в себе требование продавца о платеже с платежным поручением плательщика. Платежные требования близки к требованиям-поручениям, но при таком виде инкассо в расчетных обязательствах всегда участвует банк-эмитент.

Платежные требования традиционно различались по видам акцепта платежа. Акцепт может быть: а) предварительным, когда инкассация средств происходит после выражения воли плательщика; б) последующим, когда списание происходит немедленно по поступлении требования в банк, но в течение определенного срока возможен отказ от акцепта и возврат денег на счет плательщика. Последний вид акцепта теперь не используется. Согласно практике Высшего Арбитражного Суда РФ, при осуществлении расчетов по инкассо исполняющий банк обязан принимать и исполнять платежные требования лишь при наличии соглашения об этом с владельцем счета — плательщиком. Так, одна организация — получатель средств обратилась в арбитражный суд с иском к банку, обслуживающему плательщика, о взыскании убытков, причиненных необоснованным отказом исполнить платежные требования на основании п. 3 ст. 874 ГК РФ. Как следовало из материалов дела, в договоре поставки стороны установили форму расчетов платежными требованиями. Получатель средств передал платежные требования обслуживающему его банку, который в дальнейшем отправил их банку плательщика. Однако банк плательщика возвратил эти требования без исполнения, указав, что договором банковского счета с плательщиком использование такой формы расчетов не предусмотрено . ——————————— Информационное письмо Президиума ВАС РФ от 15 января 1999 г. N 39 «Обзор практики рассмотрения споров, связанных с использованием аккредитивной и инкассовой формы расчетов».

Источник: http://center-bereg.ru/b16557.html

Ссылка на основную публикацию