Для чего нужен расчетный счет юридическому лицу?

Индивидуальному предпринимателю необязательно обзаводиться расчётным счётом, чтобы легально проводить хозяйственные операции.

В большинстве случаев ИП работают с наличными деньгами, а налоги и сборы, которые обязательно надо перечислять безналичным путём, проводят или через кассы финансовых учреждений, или через личные банковские карты.

Однако в некоторых случаях отсутствие расчётного счёта мешает бизнесу или приводит к конфликтам с контрольными органами.

Почему предпринимателю нужен расчётный счёт

Для чего нужен расчетный счет юридическому лицу?

Деловая практика показывает, для чего нужен расчётный счёт ИП.

Приведём причины для сотрудничества с финансовым учреждением:

  1. Предприятие, которое открыл ИП, намерено сотрудничать с юридическими лицами и совершать операции свыше 100 тыс. руб. по одному договору. Если транзакция наличными деньгами выйдет за рамки, последует штраф. Можно разбить платёж на несколько, например, по 99 тыс., но и это риск.
  2. Для партнёров, постоянные расчёты наличными накладны, так как приходится заказывать деньги в банке, и за выдачу наличных берётся процент.
  3. При совершении сделок расчётный счёт индивидуального предпринимателя помогает формировать положительный образ солидного бизнесмена. Если ещё и открыт он в банке с именем, то это добавляет авторитета.
  4. Легче проводить расчёты с клиентами, имеющими электронные кошельки и банковские карты. Для этого инструмента тоже можно открыть счёт, и операция уже выглядит безналичным переводом.Для чего нужен расчетный счет юридическому лицу?
  5. Безналичные переводы, как правило, проводятся или с небольшими комиссионными, или вовсе без них.
  6. Если на счету ИП постоянно находится некая сумма, банки начисляют на неё депозитные проценты (по желанию клиента), что позволяет получить дополнительный доход.
  7. Подключённый интернет-банкинг позволяет совершить операцию безналичным путём из любой точки мира.

Однако индивидуальному предпринимателю, если у него небольшие обороты, нет крупных сделок, следует задуматься, зачем ИП расчётный счёт.

Дело в том, что большинство учреждений даже в условиях полного отсутствия движений по счёту начисляют месячную абонентскую плату за банковское обслуживание, а это дополнительные расходы.

Как выбрать банк для открытия счёта

Расчётный счёт индивидуального предпринимателя разрешается открыть на любом этапе деятельности.

Для чего нужен расчетный счет юридическому лицу?

  • время, которое придётся тратить, чтобы добраться до отделения, через которое будут проводиться транзакции (в эпоху электронного взаимодействия это не так важно, но при получении наличных удалённость может сыграть плохую роль);
  • стоимость услуг по открытию счёта (прогрессивные банкиры для малого бизнеса открывают бесплатно или за условные деньги);
  • стоимость обслуживания счёта при проведении операций и в «молчащем» режиме (на первый взгляд это условие не так важно, но на старте предприятия, без реализации снятие даже небольшой суммы – лишняя нагрузка);
  • стоимость подключения электронных сервисов, годовая цена программного обеспечения (эти услуги предоставляют сейчас все банки, остаётся выбрать самые выгодные тарифы);
  • есть ли программы для мобильных устройств по проведению операций, предоставлению информации, их цена;
  • стоимость услуг по обработке финансовых документов клиента (поручений, запросов, выписок);
  • размер комиссионных за сдачу и получение с расчётного счёта наличных средств в кассе банка;
  • пределы на выдачу «налички»;Для чего нужен расчетный счет юридическому лицу?
  • величина комиссии за перечисление денег в свои отделения, подразделения других банков, в том числе иностранных;
  • начисляет ли банк проценты на остатки денег на счету, делает ли он это по договору или без согласования по собственной инициативе;
  • действующие в банке кредитные программы по поддержке малого предпринимательства;
  • стоимость выпуска и годового обслуживания корпоративных и зарплатных карт;
  • отзывы о надёжности и качестве работы с клиентами ранга ИП или организаций.

Чтобы правильно оценить, в каком банке открыть счёт рекомендуется составить таблицу, в которую вписать все банки, а в вертикальных графах указывать параметры условий обслуживания для сравнения. Можно сосредоточиться на актуальных для предпринимателя критериях.

Для чего нужен расчетный счет юридическому лицу?

Выбор банка надо делать с использованием актуальной информацией, взятой сначала с сайта банка, из его буклетов, а затем проверять её при очной встрече с менеджером. Если обнаружится расхождение между печатными данными и из первых уст – это повод для большого минуса в рейтинг учреждения.

Какие документы потребуются

Перед открытием расчётного счёта для ИП выясняют, что для этого нужно, какую информацию представить.

Примерный перечень необходимых документов таков:

  1. Паспорт индивидуального предпринимателя. Как правило, требуется копия, и снимают её прямо при оформлении с оригинала. Если есть доверенные лица, то подаются и их удостоверения личности.Для чего нужен расчетный счет юридическому лицу?
  2. Выписка из госреестра индивидуальных предпринимателей, где приведена вся информация об ИП. Нужна актуальная версия, и в банке следует предварительно поинтересоваться, какой предельный срок давности устроит менджеров. Заранее выписку лучше не заказывать, поскольку при любой задержке придётся снова запрашивать документ, а это время.
  3. Если ИП уже функционировало, специалисты учреждения могут попросить справку из налоговой инспекции об отсутствии задолженности по бюджетным платежам и даже налоговый регистр – книгу учёта доходов и затрат.
  4. Лицензии, если требуется разрешение на ведение деятельности, попадающей под лицензирование.

Следует учитывать, что список бумаг, подаваемых юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями, отличаются. Учреждения, лояльно относящиеся к малому бизнесу, позволяют открыть расчётный счёт в удалённом доступе, заполнив заявление на портале и приложив отсканированные документы. Оригиналы понадобятся при окончательном оформлении в офисе.

Непосредственно в банке оформляется карточка с образцами подписей, заверяемая руководителем учреждения, и в редких случаях, нотариусом.

Обращение в финансовую организацию

Чтобы открыть расчётный счёт в банке ИП надо оформить договор с этой финансовой организацией. Перед подписанием соглашения будущему клиенту разъясняют правила ведения операций, рассказывают, для чего нужна та или иная банковская услуга, выдают список тарифов.

Для чего нужен расчетный счет юридическому лицу?

Предпринимателю предоставляют выбор: использовать ли для работы с расчётным счётом специальные программные продукты, становиться ли пользователем корпоративной банковской карты, выпускать ли для сотрудников зарплатные карты и прочее.

Чтобы не ошибиться и не получить дополнительную финансовую нагрузку, ИП надо внимательно изучить стоимость каждого вида обслуживания и соотнести со своими возможностями.

Помимо переговоров с менеджером до оформления договора проводится собеседование со службой безопасности банковского учреждения. Здесь уже самому придётся пояснить, для чего нужны банковские услуги, какие операции планируется проводить и даже как планируется развивать свой бизнес.

Допустимо ли пользоваться счётом физического лица для предпринимателя

Отдельные предприниматели рассуждают следующим образом: зачем ИП открывать расчётный счёт, когда есть счёт текущий, например, для дебетовой банковской карты.

Действительно, преимуществ такого решения много, а именно:

  • обслуживание, например, личной карты почти ничего не стоит и ограничивается годовой платой в размере до 1 тысячи рублей и снятием небольшой суммы за сообщения по операциям;Для чего нужен расчетный счет юридическому лицу?
  • не оформляются платёжные поручения;
  • отсутствует лимит на неснижаемый остаток денежных средств;
  • программное обеспечение позволяет оперативно и удалённо отслеживать денежные потоки по счёту без посещения отделения финансового учреждения и запросов выписок о движении средств;
  • отсутствие комиссии при снятии наличных, если операцию проводить в банкомате той организации, в которой открыт счёт;
  • не требуется заказывать деньги, если возникла необходимость в наличных.

Если посмотреть со стороны предпринимателя, то наблюдается почти полная идиллия, и вопрос, зачем нужен ИП расчётный счёт, имеет отрицательный ответ.

Но со стороны государства ситуация выглядит в другом свете. Законодательная база сформирована таким образом, что такое решение чревато санкциями со стороны контролирующих органов.

Приведём перечень проблем, с которыми может столкнуться индивидуальный предприниматель, если предпочтёт не работать с расчётным счётом, а пользоваться дебетовой картой.

  1. Банковское учреждение вправе не пропустить платежи по договору в адрес ИП, если поступает крупная сумма, и адресатом указан индивидуальный предприниматель. По согласованию с налоговиками подобные операции ставятся на контроль. Кроме того, формально приставка «ИП» к фамилии – искажение реквизитов.
  2. Организации-партнёры требуют обязательного указания в хозяйственных договорах полных реквизитов предпринимателя и банковского учреждения и по ним составляют платёжные поручения. В карточном счёте некоторых элементов недостаёт.
  3. Если контрагент при перечислении средств укажет фамилию и инициалы, не прибавив «ИП», он становится налоговым агентом со всеми вытекающими последствиями. Помимо этого, он обязан начислить и страховые взносы.
  4. Для корректного начисления и оплаты налогов придётся разделять личные и «общественные» доходы и затраты. Но это не предотвратит объяснения с налоговиками, которые могут не принять отдельные сомнительные расходы, и, наоборот, потребуют учесть все поступившие при деятельности ИП средства в качестве доходов.
  5. Если предприниматель явится адресатом получения субсидий, дотаций или грантов, на карту казначейство деньги не перечислит.
  6. Финансовые учреждения строго соблюдают закон и отказываются перечислять деньги от предпринимателя, если операция не соответствует характеру счёта. Если принять средства они ещё смогут, то перечисление в адрес другого предприятия заблокируют на том основании, что это хозяйственная, а не частная сделка.

Перед тем, как принять решение заменить расчётный счёт личным, внимательно просмотрите банковский договор. Если там есть запрет на ведение хозяйственных операций с банковской дебетовой карты, то могут отказать в обслуживании и лучше не рисковать.

Источник: https://tvoeip.ru/buhgalteriya/raschyotnyy-schet

Что такое расчетный счет для организации

Для чего нужен расчетный счет юридическому лицу?

Осуществление приходно-расходных денежных операций, связанных с предпринимательской деятельностью клиента, является главной функцией расчетного счета ООО и ИП. Вместе с тем, посредством РС для ИП возможно также проведение и других платежей.

Для чего нужен расчетный счет юридическому лицу?

С помощью РС можно уплачивать налоги, а также отчислять взносы в Фонд обязательного медицинского страхования, Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования. Это касается как ООО, которым по законодательству положено производить такие выплаты в безналичной форме, так и ИП, для которых данный способ также очень удобен.

РС необходим для оплаты договоров, заключенных на сумму более 100 тысяч рублей, поскольку согласно действующему законодательству РФ такие сделки производятся только в безналичной форме.

Также еще одним неоспоримым плюсом является отсутствие необходимости физического посещения банка для осуществления той или иной денежной операции, поскольку в настоящее время их можно производить с помощью интернет-банкинга.

Читайте также:  Правовые последствия незаконного перевода и увольнения

Открыв РС, ООО и ИП экономят свои средства, так как стоимость платежей с этого счета имеет фиксированную ставку (в большинстве банков совсем небольшую). В это же время частное лицо, не имеющее собственного РС, за ту же самую услугу вынуждено платить определенный процент, что во много раз дороже.

Для чего нужен расчетный счет юридическому лицу?Для работы в сфере розничной торговли выгодной является возможность получить платежный терминал, а также производить покупки с помощью электронных пластиковых карт.

С РС удобно переводить на пластиковые карты заработную плату сотрудников ООО или наемных работников ИП.

Преимуществ у РС для ООО и ИП существенно больше, чем недостатков, однако таковые тоже имеются.

Например, банк, в котором открыт РС ООО или ИП, может обанкротиться и, соответственно, все деньги, находящиеся на этом счету, исчезнут. Чтобы этого избежать, при открытии РС желательно тщательно выбирать банк.

Если ООО или ИП имеет неоплаченные взносы и налоги, то Пенсионный фонд России и Налоговая служба могут арестовать их счета.

Минусом РС является также необходимость его ежемесячной оплаты. Это определенная фиксированная сумма, которую банки взимают за ведение РС. Однако при этом следует учесть, что данная плата взимается только в те месяцы, в течение которых по данному счету производились те или иные денежные операции. Если таковых не было, то и платить банку не придется.

Выбор банка: основные критерии

Итак, каковы же критерии определения наиболее подходящего банка при открытии РС ООО и ИП? Первые и главные – репутация банка, продолжительность и качество его работы на рынке. Как правило, чем крупнее банк, чем больше у него филиалов в городах России и зарубежья, тем он надежнее.

Для чего нужен расчетный счет юридическому лицу?

Вместе с тем работающие много лет и имеющие хорошие отзывы от клиентов региональные банки – также вполне достойные кандидаты для открытия в них расчетных счетов.

Наличие развитой сети филиалов необходимо в том случае, если будут производится расчеты с партнерами, находящимися в других регионах.

В этом случае предпочтение отдается самому надежному банку, имеющему филиалы в тех регионах, в которых находятся партнеры ИП или ООО.

Информацию по каждому банку желательно собирать из нескольких источников для создания наиболее объективного представления.  Уставные документы банка, банковские рейтинги (информация о них имеется на сайте Центрального банка www.cbr.ru), отзывы клиентов на независимых ресурсах, мнение друзей, хороших знакомых, являющихся клиентами исследуемого банка (очень ценный информационный ресурс) – вот некоторые из основных источников информации.

Второй немаловажный критерий – расценки на банковские услуги, связанные с открытием и функционированием РС.

Третье обстоятельство, на которое следует обратить пристальное внимание – доступность для ИП и ответственных лиц ООО отделений и банкоматов банка.

Четвертый критерий – наличие у банка системы взаимодействия с клиентами через интернет с помощью системы интернет-банкинга. Данная система отличается большим удобством, если она есть у конкретного банка, то это явный плюс в его пользу.

Пятый критерий рассматривается в том случае, если партнеры ООО или ИП обслуживаются в каком-то одном банке. При таких обстоятельствах имеет смысл открыть счет именно в нем, поскольку в данном случае очевидна выгода от более дешевых и быстрых внутрибанковских переводов.

Цифры РС: количество и расшифровка

РС ООО и ИП, как и любой другой банковский счет, состоит из определенного набора цифр. Их общее количество в счете – 20. Цифры составляют несколько групп (разрядов), имеющих самостоятельный смысл.

Для чего нужен расчетный счет юридическому лицу?

  • первые три цифры обозначают принадлежность счета к определенной области финансовой деятельности;
  • следующие две цифры показывают, для чего используются средства счета;
  • шестая, седьмая и восьмая цифры счета показывают, в какой валюте производятся финансовые операции;
  • девятая цифра – контрольная;
  • следующие четыре цифры – это код банковского подразделения;
  • последние семь цифр счета являются внутренним лицевым банковским счетом.

Нормативная база и оборот

Нормативной базой, регулирующей открытие и последующие операции с РС , являются несколько документов:

При этом следует иметь ввиду, что согласно законодательству Российской Федерации, любое ООО обязано иметь РС в банке, а ИП – нет. То есть для ИП открытие счета – это акт сугубо добровольный.

И ИП, и ООО могут открыть любое количество РС, какое они посчитают нужным для нормального ведения предпринимательской деятельности. Однако если счетов будет нерационально много, то это приводит к лишним затратам (на открытие и ежемесячную оплату), поэтому лучший подход в данном направлении – принцип разумной достаточности.

Исходя из производимых по РС ежемесячно операций приходного (дебет) и расходного (кредит) типа рассчитывается среднемесячный оборот. Он представляет собой их совокупность.

Среднемесячный оборот позволяет определить рентабельность предпринимательской деятельности.

Процедура открытия

Для того чтобы открыть РС, необходимо собрать определенный набор документов, разный для ООО и ИП. Помимо них также нужно заполнить ряд банковских бланков, а именно заявление на открытие счета, банковские анкеты, договор банковского счета.

Кроме этого оформляется карта с образцами оттиска печати и подписей. Услуга по открытию РС в банке платная. Подписанный договор об открытии РС как правило вступает в силу в течение нескольких суток (в среднем не более 5).

Как открыть расчетный счет, можно узнать из данной инструкции.

Документация

Набор документов, необходимых для открытия РС ООО следующий:

  1. Протокол общего собрания учредителей ООО
  2. Устав фирмы, действующий на момент подачи заявления (копия, заверенная у нотариуса).
  3. Список участников ООО.
  4. Письмо Статистического регистра Федеральной службы статистики.
  5. Приказ о назначении на должность Генерального директора и главного бухгалтера.
  6. Документ с указанием адреса фирмы (арендный договор).
  7. Актуальная выписка из Единого государственного реестра юридических лиц (срок выдачи не ранее одного месяца от дня подачи заявления).

Набор документов для открытия РС ИП:

  • паспорт;
  • документ с кодами Росстата.

Местонахождение ИП помимо факта регистрации по паспорту может быть также подтверждено документом о праве собственности на рабочее помещение либо договором об его аренде.

Клиенты могут не предоставлять банкам сведения из налоговых органов. Во время оформления РС банки самостоятельно получат и проверят свидетельства о регистрации и постановке на налоговый учет. Кроме того, если клиент ранее совершал финансовые операции с помощью банка, в котором он теперь решил открыть счет, ему нет необходимости лично присутствовать.

Списание, пополнение и перевод денежных средств

Для чего нужен расчетный счет юридическому лицу?

Дело в том, что некоторые представители ИФНС считают, что в данном случае ИП может преследовать личную выгоду и пытается обеспечить себе получение дохода. Но если хорошо знать законодательство и быть готовым отстаивать свои законные права, в том числе в судебном порядке, то подобные недоразумения в подавляющем большинстве случаев решаются в пользу ИП.

ООО во избежание лишних трат используют несколько основных способов внесения средств на свой РС – с помощью займа между учредителем и организацией, увеличения уставного капитала и безвозмездного дарения от учредителя.

Списание средств со счетов ИП и ООО чаще всего осуществляется с помощью платежных поручений. ИП после уплаты всех налогов и выплат может использовать средства с РС в личных целях.

Закрытие

РС ИП закрывается только после ликвидации. Перед проведением процедуры закрытия РС необходимо удостовериться, что нет проблем с налоговыми органами, оповестить всех деловых партнеров, а также вывести все средства со счета.

Источник: https://ZnayBiz.ru/forma/ooo/procedura/raschetnyj-schet-organizacii.html

Расчетный счет — что это такое, зачем нужен и как его открыть

Для чего нужен расчетный счет юридическому лицу?

В статье вы узнаете о том, что такое расчетный счет. Разберемся, как открыть счет в банке для ИП, какие операции можно проводить по нему, и выгодно ли хранить денежные средства на счете. Мы подготовили для вас сравнительную таблицу условий крупных банков и список документов для открытия счета.

Что такое расчетный счет

Что такое «р/с» в реквизитах компании? Таким вопросом задаются многие начинающие предприниматели, которым впервые приходится иметь дело с безналичными бизнес-расчетами. Расчетный счет (р/с) — специальный счет юридического лица или ИП, предназначенный для хранения денежных средств, а также для расчетов и платежей, связанных с предпринимательской деятельностью.

Именно назначение платежей является основным отличием расчетного счета для предпринимателей от банковского счета физического лица. Для идентификации клиента банк присваивает ему индивидуальный номер учетной записи. Для организации этот номер является важной частью банковских реквизитов.

Для ИП расчетный счет — это удобный инструмент ведения коммерческой деятельности. На расчетный счет может поступать выручка, с него легко оплачивать товары и услуги (например, аренду), налоги и взносы в государственные фонды.

Для чего нужен расчетный счет

Чтобы понять, зачем нужен предпринимателю расчетный счет, рассмотрим для чего он используется. Расчетный счет позволяет своему владельцу:

  • Сдавать выручку в банк и хранить ее на безналичном счете.
  • Принимать безналичную оплату от партнеров и клиентов (в том числе через систему эквайринга).
  • Оплачивать товары, материалы, аренду, услуги, предоставляемые бизнесу.
  • Переводить зарплату сотрудникам на банковские карты.
  • Оплачивать налоги, взносы в ПФР и ФСС.

Законы РФ запрещают ООО работать без расчетного счета. ИП такие ограничения не касаются, открытие счета остается для них добровольным делом. Но иногда завести р/с для ИП тоже не прихоть, а необходимость.

Следующие направления предпринимательской деятельности подразумевают наличие расчетного счета:

Расчеты свыше 100 000 рублей по одному договору. По закону подобные сделки должны оплачиваться исключительно по безналу. Например, договор аренды помещения заключен на 11 месяцев, при этом ежемесячная арендная плата составляет 15 000 рублей. 11 * 15 000 = 165 000 руб., в данном случае предприниматель обязан оплачивать аренду только по безналу.

Торговый эквайринг. Торговые точки сегодня редко обходятся без POS-терминала, принимающего оплату картами. Безналичная оплата, полученная таким способом, поступает на расчетный счет продавца.

Оплата налогов и взносы в государственные фонды. Теоретически, для ИП существует возможность оплаты налогов через кассу, но на практике с такими платежами возникает множество проблем и споров, вплоть до судебных тяжб с ИФНС.

Читайте также:  ФНС разъяснила вопросы оформления дополнительных мероприятий при проведении проверок

Преимущества открытия Р/с

ООО не приходится задумываться, открывать расчетный счет или нет. Они обязаны сделать это по закону. ИП имеют право выбора, поэтому они стараются взвесить все плюсы и минусы, соотнести преимущества с расходами.

Все больше ИП решают, что открывать расчетный счет нужно, так как он имеет ряд достоинств:

  • Удобно уплачивать налоги и отчисления в фонды.
  • Можно заключать контракты и договора на сумму более 100 000 рублей.
  • Повышение статуса, выход на рынок более крупных партнеров.
  • При подключении интернет-банкинга все платежные операции можно производить из дома, а также просматривать отчеты, статистику расходов и так далее.
  • Возможность использования торгового эквайринга.

Расшифровка счета

Как для ИП выглядит номер расчетного счета? Это 20 цифр, которые содержат в себе определенную информацию.

Расшифровка счета слева направо:

  • 1-3 цифра — номер балансового счета. Например, «408» — это прочие счета.
  • 4-5 цифра — номер балансового счета второго порядка. Вместе с ними получаем «40802», это означает, что р/с из категории «прочие» принадлежит ИП.
  • 6-8 цифра — код валюты. Например, «810» — российские рубли.
  • 9 цифра является контрольной, она рассчитывается особым образом, и именно по ней проверяется действительность номера.
  • 10-13 цифра — код подразделения банка, обслуживающего р/с.
  • 14-20 цифра — внутренний номер клиента, который устанавливается в банковском подразделении.

Как писать номер расчетного счета в реквизитах? Помимо номера р/с, в банковских реквизитах предпринимателя обязательно указывается наименование банка, к/с (корреспондентский счет банка) и БИК (банковский идентификационный код). Это необходимо для предотвращения ошибок при переводах.

Операции по расчетному счету

Операции по расчетному счету можно классифицировать следующим образом:

Пополнение счета. Положить наличные на свой счет клиент может через кассу банка или с помощью банкомата.

Снятие наличных с р/с. Условия снятия во многом зависят от тарифа. Иногда выдача наличных производится только через кассу, по чековой книжке.

Переводы юр. лицам, ИП. Чтобы осуществить перевод, владелец счета должен создать и отправить в банк платежное поручение.

Ввиду большой популярности интернет-банкинга, такие операции все чаще производятся онлайн. Другой путь — предоставить в отделение банка платежное поручение, распечатанное на бумаге (такая услуга будет стоить дороже).

Примеры заполненных платежек можно найти на сайте практически каждого банка или в онлайн-кабинете.

Переводы физ. лицам, например, заработной платы. Банком устанавливается комиссия за переводы гражданам. Для удобного ежемесячного начисления заработной платы сотрудникам можно подключить специальный пакет услуг.

Платежи в ИФНС, ПФР и ФСС. Осуществляются по платежным поручениям, как и переводы партнерам по бизнесу. За отчисления в государственные фонды большинство банков не взимают комиссию.

Переводы от юридических и физических лиц. По банковским реквизитам партнеры и клиенты могут расплачиваться с бизнесменом путем безналичного перевода со своего р/с. Физ. лица могут совершать оплату через терминалы эквайринга, кассы банков или переводом с личного счета на расчетный счет ИП или ООО.

Как открыть расчетный счет

Читайте подробную статью: Как открыть расчетный счет и какие нужны документы.

Что нужно сделать для открытия р/с? Процедура довольно простая и быстрая в исполнении. Срочное открытие счета может занять всего пару дней.

  1. Выбрать банк.
  2. Изучить условия предоставления РКО в конкретном банке, стоимость услуг, права и обязанности сторон.
  3. Собрать и оформить требуемые документы.
  4. Заполнить и подать заявление (через отделение или онлайн). У каждого учреждения своя форма документа.
  5. Подписать договор. Оформление договора, карточек с образцами печати и подписи займет некоторое время.

Большинство финансовых учреждений уже после подачи заявления или после подписания договора выдают клиенту реквизиты его нового счета, который можно сообщать партнерам.

Документы для открытия счета

В стандартный список необходимых документов входят:

  1. Заявление, подписанное ИП или генеральным директором ООО, карточки с образцами подписей лиц, которые будут иметь доступ к счету (оформляется в присутствии сотрудника банка).
  2. Паспорт (и иногда ИНН).
  3. Свидетельство о государственной регистрации и о постановке на учет в налоговой.
  4. Предпринимателям, которые ведут свою деятельность более трех месяцев — налоговая отчетность (последняя декларация).

Юридическому лицу также потребуется копия Устава, протокол учредительного собрания, документы о назначении ответственных лиц.

Как выбрать банк

Выбор банка — очень ответственный этап. Как выбрать банк для ИП и ООО и не ошибиться? Прежде всего выделим важнейшие критерии, которые нужно принять во внимание.

  • Спектр предоставляемых услуг и их стоимость. Главное, что нужно знать о стоимости ведения р/с, это то, что отсутствие абонентской платы не всегда выгодно, и наоборот — ежемесячный платеж может показаться большим, но возможно в него уже входят стоимость переводов и пополнения.
  • Надежность банка — определяется по отзывам действующих клиентов.
  • Возможность подключения и удобство использования мобильного и интернет-банка.
  • Способы пополнения счета (доступность банкоматов).

Мы подготовили для вас список банков для сравнения тарифов на РКО.

Банк Открытие счета Ведение счета Платежи
Точка Бесплатно 0 — 2 500 руб./мес. до 100 платежей за 0 рублей, далее 0 — 60 руб. за перевод
Тинькофф Бесплатно 490 — 4 990 руб./мес. 19-49 рублей, безлимитные платежи от 990 руб./мес.
Модульбанк Бесплатно от 0 руб./мес. 0-90 рублей
Эксперт Банк Бесплатно от 0 руб./мес. 0-85 рублей
СКБ-Банк Бесплатно от 490 руб./мес., первые 3 месяца бесплатно от 20 рублей
УБРиР Бесплатно 0 — 2200 руб./мес. 28-89 рублей
Открытие Бесплатно 0 — 7 990 руб./мес. 0-100 рублей
Сбербанк Бесплатно от 0 руб./мес. от 16 рублей
Альфа-Банк Бесплатно 0 — 9 900 руб./мес. 0-50 рублей
Веста Банк Бесплатно от 0 руб./мес. 20 рублей
Восточный Бесплатно от 490 руб./мес. 0-35 рублей

Как закрыть расчетный счет ИП

Открыть расчетный счет несложно, а закрыть его при необходимости — еще проще. Большинство банков не берут за закрытие дополнительных комиссий.

Обязательно прочитайте: Порядок закрытия расчетного счета в банке: сроки, необходимые документы и пошаговая инструкция.

Если индивидуальный предприниматель планирует закрыть свой счет, он сообщает об этом банку в форме заявления. Если на момент закрытия на балансе остались средства, их можно перевести на другой счет или снять наличными.

Далее сотрудники банка сами выполнят всю процедуру закрытия.

Если кто-то из контрагентов предпринимателя по ошибке отправит платеж по недействующим реквизитам, денежные средства не потеряются, а через некоторое время будут возвращены отправителю.

Источник: https://rko-bank.ru/stati/chto-takoe-raschetnyj-schet.html

Счета в банке для юрлиц и ИП: виды, назначения, особенности

Основными разновидностями банковских счетов для предпринимательской деятельности являются расчетный, кредитный, валютный, депозитный и счета специального назначения.

Вид банковского счета

Каждый вид банковского счета, открываемый в кредитной организации для юридических лиц или индивидуального предпринимателя при ведении предпринимательской деятельности, имеет свое целевое назначение.

Таблица 1. Вид банковского счета

Вид Предназначение
Расчетный Открывается для осуществления текущих операций, связанных с предпринимательской деятельностью
Кредитный Фиксируется информация о движении денежных средств и начислению процентов по предоставленным банком ссудам юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям
Депозитный Учитываются свободные денежные средства, внесенные в банк для извлечения дополнительного дохода в виде начисляемых процентов
Бюджетный Для средств, полученных от всех уровней бюджета РФ.Примечание! Финансы могут быть предоставлены в качестве субсидий, субвенций, дотаций и т. д.
Транзитный Для учета валютных операций
Валютный Для осуществления расчетов в иностранной валюте
Залоговый Зачисляемые на него средства направлены на погашение обязательств залогодателя перед залогодержателем
Доверительное управление Конкурсное производство при признании юридического лица или индивидуального предпринимателя банкротом
Счет поставщика Для учета операций поставщиков, принимающих платежи через платежных агентов

Примечание! Каждый счет имеет уникальный балансовый номер согласно Плану счетов Банка России.

Расчетный счет

План счетов кредитной организации:

  • для юридических лиц – 40702;
  • для физических (индивидуальных предпринимателей) – 40802.

Данный вид предназначен для всех операций, связанных с предпринимательской деятельностью:

  • оплата товаров и услуг поставщиков;
  • поступление платежей от покупателей за выполненные работы, товары, оказанные услуги;
  • расчеты с персоналом по оплате труда;
  • перечисление налогов и взносов в контролирующие органы;
  • расчеты по кредитам и займам с контрагентами и т. д.

Контроль операций фиксируется выпиской банка, предоставляемой по запросу клиента (может быть оформлена в электронном виде или при обращении в банк уполномоченных лиц). Остаток согласно ежедневной выписке должен совпадать с внутренней отчетностью предприятия.

Расчетный счет может быть открыт:

  • юридическим лицам;
  • индивидуальным предпринимателям;
  • лицам, занимающимся частной практикой в установленном порядке;
  • представительствам кредитных организаций;
  • некоммерческим предприятиям для операций по целям, ради которых они были образованы.

Примечание! Согласно действующему законодательству, можно иметь неограниченное количество расчетных счетов в различных банках. Для обособленных подразделений предусмотрено открытие субсчетов.

Основанием для открытия является заключение договора с банком.

Перечень основной документации юридических лиц, предоставляемой для заключения соглашения с кредитной организацией, следующий:

  1. Учредительные документы – устав и типовые положения. Для органов власти – законодательные акты о создании и правовом статусе. Для индивидуальных предпринимателей – документ, удостоверяющий личность.
  2. Лицензии и разрешения, предоставленные данному юридическому лицу в случаях, когда они влияют на правоспособность компании заключать договоры.
  3. Карточка подписей уполномоченных распоряжаться финансами компании лиц (как правило, генеральный директор и главный бухгалтер).
  4. Документы, подтверждающие права единоличного исполнительного органа организации (приказ о назначении, собрание акционеров и т. д.).

Примечание:

  • при открытии субсчетов для обособленных подразделений – положение о создании;
  • предприятиям, созданным по законодательству иностранных государств, – документы, подтверждающие правовой статус, свидетельство о постановке на учет в ИФНС;
  • для ИП – иностранного гражданина – дополнительно предоставляется миграционная карта или документы, подтверждающие право находиться и осуществлять деятельность на территории РФ.

Прекращение договора банковского счета осуществляется на основании заявления. При закрытии счета кредитная организация обязана в течение 7 дней выдать остаток на счете наличными клиенту или перевести средства по указанным в заявлении на закрытии реквизитам. Клиент должен сдать неиспользованные денежные чековые книжки с корешками.

Читайте также:  Как можно получить данные из реестра дисквалифицированных лиц

Примечание! При неявке клиента за получением остатка или неполучение реквизитов для перевода средств в течение 60 дней банк обязан зачислить данные денежные средства на специальном счете в ЦБ РФ.

Кредитный счет

План счетов кредитной организации:

  • для юридических лиц – 452 (например, 45201 для овердрафта);
  • для физических (индивидуальных предпринимателей) – 454 (45406 для кредитов сроком от 181 дня до года).

Открывается при оформлении ссуды кредитной организацией. На нем отображаются операции по перечислению денежных средств заемщику на основании кредитного договора, а также фиксируется информация о погашении долга.

Счет делится на несколько типов:

  1. Простой: единоразово осуществляется зачисление заемных денежных средств согласно кредитному договору, юридическое лицо или ИП вносит деньги на счет в качестве погашения долга.
  2. Кредитная линия – заемные денежные средства предоставляются частичными суммами в пределах определенного лимита по мере надобности. Кредитный лимит определяется на предоставляемых в банк отчетностях о финансовом положении компании.
  3. Овердрафт – отдельно подключенная услуга к расчетному счету клиента: дополнительный запас денежных средств, использование которых предусмотрено при отсутствии собственных средств на счете.

Текущий валютный и транзитный счета

План счетов кредитной организации: транзитный – 40911, валютные имеют ту же структуру, что и расчетные, но цифры 3 порядка меняются в зависимости от кода валюты.

Данные типы счетов используются при осуществлении операций в иностранной валюте.

Транзитный – это промежуточный счет, на который первоначально поступает экспортная выручка организации, выраженная в иностранной валюте. Для доступа к средствам и праву их использования необходимо представить документы, подтверждающие законность сделки:

  • справка о валютных операциях;
  • документ-основание для зачисления средств (контракт, инвойс и т. д.).

Примечание! Открытие текущего валютного счета и транзитного осуществляется единовременно.

Депозит

План счетов кредитной организации:

  • для юридических лиц – 421 (например, 42107 для депозитов на срок более 3 лет);
  • для физических (индивидуальных предпринимателей) – 423.

Основное предназначение депозита – возможность получения дополнительного дохода от вклада временно свободных денежных средств. Доход начисляется в форме процентов. Согласно договору банковского обслуживания, кредитная организация обязуется вернуть сумму вклада и выплатить начисленные на нее проценты в порядке, указанном в соглашении.

Стандартные типы депозитов:

  • без досрочного закрытия и пополнения;
  • с возможностью пополнения;
  • с возможностью частичного снятия.

Примечание! Некоторые банки предусматривают начисление дохода в виде процентов за неснижаемый остаток расчетных счетов компании – сумма в рублях или иностранной валюте, которая должна находиться на остатке на начало банковского дня в течение предварительно оговоренного срока.

Бюджетный

План счетов кредитной организации: 401 для средств Федерального бюджета и 402 для бюджетов субъектов РФ

Главное предназначение – использование выделяемых государством денежных средств в рамках действующего законодательства РФ.

Примечание! Бюджетные средства – средства целевого назначения, операции с данными поступлениями должны быть направлены на достижение той цели, финансирование которой осуществляется государством.

Специальные счета

Специальные счета открываются, когда их использование обязательно в рамках действующего законодательства.

Счет доверительного управления

Открывается на основе конкурсного производства при признании юридического лица или индивидуального предпринимателя банкротом. Должен вестись все время работы доверительного управляющего для проведения операций финансового управления.

Процедура закрытия банковского счета должника в ходе конкурсного производства следующая.

  1. Конкурсный управляющий представляет документ, удостоверяющий личность, и копию судебного решения о назначении финансового управляющего в деле о банкротстве юридического лица (индивидуального предпринимателя).
  2. Конкурсный управляющий заполняет заявление о закрытии банковского счета, указывая реквизиты банковского счета, на который будет переведен остаток средств на счете.

Залоговый

Цель открытия – размещение финансов, которые предназначаются для погашения обязательств залогодателя перед залогодержателем. Предмет залога – права на денежные средства по договору залога.

Открытие осуществляется согласно стандартным правилам банка для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

Специальный счет поставщика

Должен быть открыт юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями, которые являются поставщиками и получают платежи через платежных агентов.

Источник: http://prorko.ru/spravochnik/scheta-v-banke/

Расчётный счёт – что это, зачем ИП/ООО открывать расчётный счёт в банке

Расчётный счёт (применительно к юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям) — это учётная запись, привязанная к клиенту банка, предназначенная для учета финансовых операций.

Другое наименование — «счета до востребования», так как операции, проводимые по ним, чаще всего производятся по первому требованию клиентов-юрлиц и ИП.

Для ведения бизнеса в России чаще используются рублёвые счета.

Валютные счета требуют контроля со стороны банка и используются совместно с транзитными.

Структура банковского счёта

Открытие расчётного счёта для ИП или ООО не обязательно, но на наличные расчёты для юридических лиц накладываются ограничения. Запрещено проводить оплату по договору между юридическими лицами или ИП наличными средствами более чем на 100 000 р. (Указание ЦБ РФ N 1843-У, от 20.06.2007г.), или хранить излишки наличных свыше лимита, устанавливаемого самой же организацией (Положение о порядке ведения кассовых операций).

Для чего нужен счёт организации:

  • принимать платежи от клиентов: физических и юридических лиц;
  • проводить безналичную оплату процентов по кредитам и уплату налогов в ФСС, ПФР;
  • подключить POS-терминалы для оплаты по картам (эквайринг);
  • выплачивать заработную плату переводом на банковские карты или счета физических лиц;
  • переводить деньги после инкассации;
  • использовать для накопления и даже получения дивидендов от хранения (банковский депозит).

Ввиду того, что все указанные операции производятся на стороне банка, стоит отдельно уточнить понятие расчётно-кассового обслуживания (РКО).

Расчётно-кассовое обслуживание юридических лиц и ИП — это комплекс услуг по хранению, обработке и регистрации движения денежных средств клиентов-организаций, оказываемый банком. Эта деятельность тесно связана с расчётными счетами: к ним привязываются операции.

Услуги, входящие в РКО

Тарифы на РКО складываются из стоимости услуг, оказываемых в рамках договора между банком и юридическим лицом или ИП. Рассмотрим услуги, входящие в стоимость обслуживания.

Основные услуги

  • открытие Р/С;
  • ведение расчётнгоо счёта (могут предоставляться скидки за оплату за несколько месяцев, часто применяются особые условия при отсутствии оборотов);
  • проведение расчётных операций: внутрибанковские и межбанковские переводы;
  • приём и зачисление средств;
  • выдача наличных;
  • закрытие Р/С.

Дополнительные услуги

  • продлённый операционный день;
  • Интернет-банкинг или ДБО (дистанционное банковское обслуживание);
  • мобильный банкинг;
  • SMS/Email-информирование;
  • предоставление выписок и подтверждающих документов.

Рассмотрим некоторые дополнительные услуги подробнее.

Эквайринг

В случае с торговым эквайрингом комиссия взимается с каждой успешной операции (транзакции). Размер комиссии зависит от месячного оборота по терминалу, пакета подключения, типа используемого POS-терминала, а также от принадлежности оборудования клиенту или банку (аренда, лизинг и т.п.).

Например, при проведении операций по терминалам, которые были взяты в аренду, будут взиматься фиксированные комиссии, зависящие от оборота в месяц. Если требуемый оборот достигнут не будет, то дополнительно спишется фиксированная сумма с вашего счёта.

В Интернет-эквайринге размер комиссии зависит от оборота и вида деятельности, так как физических терминалов для приёма платежей не требуется: банк предоставляет программный интерфейс (API) для проведения операций по картам. В оплате могут участвовать карты любых банков, а не только того, с которых заключен договор на эквайринг, а также системы электронных денег (Webmoney, QIWI, Яндекс Деньги).

Выпуск Cash-карты, привязанной к счёту

Как правило, первая карта входит в стоимость пакета РКО, а последующие выпускаются за отдельную плату. Обслуживание оплачивается отдельно, обычно 1 раз в год. Карта выпускается на несколько лет (в зависимости от ее типа). Перевыпуск оплачивается, если карта испортилась раньше положенного срока или была утеряна/повреждена по вине носителя.

Проценты по операциям, проводимым по карте, тарифицируются отдельно.

В личном кабинете удобно отслеживать движение средств по корпоративным картам, а отсутствие имени держателя позволяет ее передавать другим сотрудникам без перевыпуска.

Обслуживание зарплатных карт (зарплатный проект)

Банкам выгодны крупные корпоративные клиенты, которые используют все возможности РКО. Если вы приводите новых клиентов (сотрудников, получающих заработную плату на карты банка), то вам могут предложить бонусы в обслуживании.

Работники тоже получают выгодные условия обслуживания (льготные кредиты, привязку овердрафтов к карточным счетам, персонального менеджера, ведущего вашу организацию и т.д.).

Выплата заработной платы может запускаться удаленно (без посещения банковского отделения). Для запуска процедуры нужно отправить зарплатный реестр и итоговую сумму, с которой будут производиться списания.

Как правило, в рамках зарплатных проектов проценты по операциям зачисления выгоднее, чем при внутрибанковских переводах.

Интеграция с Интернет-бухгалтерией

Поэтому активно развиваются Интернет-бухгалтерии, предлагающие бухгалтерские услуги как онлайн-сервис. Документы заполняются через интерфейс браузера, поддерживается сдача отчетности через Интернет с использованием ЭЦП.

Интеграция Р/С с сервисом Интернет-бухгалтерии предполагает возможность подключения к базе данных банка через API. Происходит автоматическое получение всех операций движения по вашему счёту: можно полностью автоматизировать заполнение отчетной документации.

Отчетность будет сдаваться в пару кликов в браузере.

Кроме того, будет легче выгружать и оплачивать квитанции на налоговые сборы, штрафы, а также работать с другими финансовыми документами, участвующими в ведении бухгалтерии.

Начисление процентов на остаток (депозит)

Банкам выгодно, чтобы клиенты держали деньги у них. Так работает банковский множитель — чем больше наличных хранится, тем большими суммами банк может распоряжаться в собственных интересах.

Поэтому за долгосрочное хранение денежных средств (активов предприятия) на расчётном счету, банк готов платить проценты.

Иногда проценты начисляются автоматически на остаток свыше определённой суммы (Точка, Тинькофф, Модульбанк), но большинство требует зачисления средств на депозит.

Условия депозита (проценты, сроки хранения неснижаемого остатка, минимальная сумма остатка и т.д.) могут быть указаны на сайте, а также определяются индивидуально.

Инкассация и самоинкассация

Заключается отдельный договор между предприятием и службой инкассации. За услугу взимается плата, которая зависит от объемов перевозимой наличности, графика выемки или доставки, места расположения предприятия на карте города.

Самоинкассация — наличное пополнение расчётного счёта через банкоматы (терминалы) банка или его партнёров, взимается процент с суммы пополнения.

Пакеты услуг

Многие перечисленные услуги не предоставляются отдельно. Банки включают их в пакет услуг: от выбора пакета зависят размеры абонентской платы, платы за переводы, пополнения, выводы наличных, информирование и других отдельных услуг.

Такой подход усложняет выбор счёта для ИП или юридического лица. Для определения лучшего решения по РКО воспользуйтесь нашим калькулятором стоимости расчётного обслуживания: он посчитает индивидуальную стоимость ведения счёта для лучших банков России.

Источник: https://MainMine.ru/raschyotnyj-schyot/info/zachem-nuzhen-raschyotnyij-schyot

Ссылка на основную публикацию